Catalog

Türkiye İş Bankası A..Ş. Üçüncü Yatırım Fonu 31 A.ralık 1994- Hesap Dönemine -A.it Bağımsız Denetçi Raporu 0 Turkı>e Is Bankası A Ş Uçunaı Yalınm Fonu nun 31 Arahk 1994 unhı ıtıbjnvje duzenlenmi} bıLan<,osunu Fon portfov degen ve Fon toplam degen tabiolannı ve bu tanhte sona eren hesap donemıne aıt eelır tablosunu ınceiemış bulunuvoruz. ıncetememız genel kabul eormuş. denetleme ılke esas ve Mandartlanna uygun olarak vapılmış ve dolayısıvla hesap ve ışlemlerle ıleıll olarak muhasebe kavıllannın kontrolu ıle gereklı eordueumuz dıger denetleme vontem ve leknıklennı ıçermıştır 2) Goruşumuze gore Fon ponfb)unun deeerleme ışkmlen Turkıve !ş Bankası A Ş Uçuncu Yatınm Fonu nun ıçtuzuk hukumlenne uygunluk arz etmekte soz konusu malı tablolar Turkıye !ş Bankası A Ş Lçuncu Yatmm Fonu nun II Aralık 1994 tanhmdekı gerçek malı dunımunu ve bu tanhte sona eren hesap donemıne aıt gerçek faahvtf sonucumı mevzuata ve btr oncekı hesap donem) ı)e rutârfı brr şcktlde uyeulanan Semtaye Pıjasası Kurulu taranndan vavımldflan geneî kdbul gormuş muhasebe ılkelenne (Balmız dıpnot Ea) uygun olarak doğru bır bıçımde yanMtmaktadır Denetım Rev ız\on Tasdık YEMINLI MALI MUŞAVIRLIK A Ş Member Fırm of DELOITTE TOUCHE TOHM ATSU INTERN AT1ONAL Levent Yaveroclu Sorumlu Ortak Xürkiye İş Bankası A.Ş. Dördüncü Menkul Kıymetler Yatırım Fonu 3 1 Aralık 1994- Hesap Dönemine -A.it Bağımsız Denetçi Raporu 11 Turkıve Iş Bankası A Ş Dordumu Menkul Kıymetler Yalınm Fonu nun 1| Aralık 1994 tarıhı ıtıbanvle duzenlenmış bılançosunu Fon ponfo) degen ve Fon toplam degen uMotannı ve bu tanhte sona eren hesap donemıne aıt gehr tablosunu ıncelemış bulunuvoruz Incelememız eenel kabul gormus denetieme ılke esas ve standanlanna uvgun olarak vapılmış ve dolayısıvla hesap ve ıslemlerle ılgılı olarak muhasebe kavıtlanmn kontrolu ıle gercklı eordugumuz dıger denetleme vontem ve leknıklennı ıçermtş.tır 2) Gorusumuze gore Fon portfö>unun degerieme ışlemlen Turkıye Is Bankası A Ş Dorduncu Menkul Kıvmetler > atuım Fonu nun ıçtuzuk hukumlenne uygunluk jrz etmekle soz konusu malı tablolar Turkıve !ş Bankası A Ş Dorduncu Menkul Kıvmetler Vatınm Fonu nun 11 Aralık 1994 tanhındekı gcrcek malı dunımunu ve bu tanHte sona eren hesjp donemıne aıt gercek faalı>et sonucunu mevzuata ve bır oncekı hesap donemı ıle tutariı bır şekılde uvgulanan Semuve Pıvasası Kurulu tarafından yavrmlanan genel ka5ul gormuş muhasebe ılkelenne ıBakınız dıpnot Eaı uvgun olarak doğru bır bıçımde vamıtmakladır Denetım Revızyon Tasdık YEMINLI MALI MUŞ\VIRLIk \ Ş Member Fırm of DELOITTE T O I C H E TOHMATSU INTERNAT1ONAL Levent Yaveroglu Sorumlu Ortifc Istanbul 24 Mart I Isianbul 24 Mart I TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI UÇUNCU YATIRIM FONU 3 1 ARALIK I994TARIHLI BILANÇO ( 1 OOO T L ) C\RI DONE.M ONCEKI DOSEM 31 ARALIK 1994 11 ARAUK 1991 VARUKHR I HazırDeıerier A Ka.-J B Bankaiar II Menkul Kıvmeuer A Hiise Senetlen B Ozel kesan Borclanma Senetlen C Karnn Kesımı Borçlanma Seneuen III UaLaklar IV Dıgrr Varlıklar VARL1KLAR TOPLAMI V Borçlar A Banka Avansian B Banlu Knrfılen C \ erzı Borçlan D- MenkuJ Ktvrna Alım Boırlan E DıserBorçlar BORÇLAR TOP1 AMI VI JnıvaUar NET V ARUKLAR TOPLAMI MI Fnn Toplam Drgm A Kaülma Belrelen B Kanlma Belaclen Deger \nıVAzalışı C Fon Gelır CnfcrFartı Can Yıl Fon Gelır Cnfcr Farkı Geçmrç > ıllar Fon Gelır Gıder Farkı FON TOPLAM DEGFRI BİLANÇO DIPNOTLARI Turkıve Is Bankası \ Ş L^uncu \aiınm Fonu "î a) B»nm Pas Degen Rjn Tapbm De|en Dotsşıractakı Pjy Sıyısı Bınm Pay Deeen 0 117S106 416H9S0 0 72026 565 0 0 (19111) (9024 950) (18 785484) 191 597 452 191 641 279 1S7S1O6 II464 1 5IS ^11450 0 119 211171 27M9 665| I27M9 665) 0 91 181606 (111011460ı 17 174115 3*5.240711 91 1*1«» 0 76 60*365 441 114814 0 1 101 919W 0 0 U01S049l| (2 717000) 0 I2> 211017 69431 192 76 60SÎ6' 1545 054 406 0 0 1621 662 6T I (H097 491 (13097 4« (VK52998 16047111») 25144401. 159 624 «N 193641219 1604712 l«0 31 ARAUK 1994 91 «1606 599 TL 546l80A<Jel 16^ H4TL II ARALIK 1991 1604 712 181 •'59 TL 168X7 260 Adet 95 015 TL bl Katılma Belgclen Harctalen \0ak Suıjlar GenAhslar 31 Aniık cl FooSıifKi fijo süretu olup ailıncı 1 ılındaıttr 1994 Adet 16887 260 16885410 (31726JI0I 5461S0 1994 Tuur 1151444012 1635.268 108 3 197 ''41580 (31IOH4M) 1991 Add 2487700 18224960 (3 815 400ı 168872(0 1991 Tııuı («lOTLl 464SJ61 1442 213451 (217 699 004) 1251 444012 Fun 3 Jil menkui kıvmetkr Fon uratından sıgorLaJamnamı^iT IMKB Jaksf. \x SjkLırru \ Ş uklanuda Njlunan menkui kıvnvtleı ^cıasıye Mgoru k^sunırKİadır e B br>,o Tan'ıındcn Soora Orlava Ç kjtn Husuvlar Semute PıvasaM Kurulu I 7 II 1994ıwhw73sayılıtopüıilı»ndaaldığı kxardognılusıaida. yannm fofMi ve valınm onaklıklannı poıtlm kcnnde buluıuntar^lanmaseKtl«nntn (i uvgulanan ıv venm onıtı ıle deecrleme vomemmı u\;ulznadjn kjldırmts ve vtnne goren rxx\lannu seretlennm dcğerk-fne Ltnunüe Borsa dj olu^Ki agırlıklı cıialama fıv^tia dc^enenmev vnntcnıını beni'memışljr Serma^ Piva^ası Kurulu adı gc\-en u>gulaniiiı»ı rasbı^ıç tanhıra ı^£ 28 Şubal 1995 unh ve OFD/4^ u\ıl V12K1 ıle I Nıvjn 1995 olarak hrl rtcm!5 fr Fm de|ennı etkıleven oncmlı gâdenjeler htlanço Lanhı vc n Man 1994 ıtirnnvlı: k»>ıİ3V'niBİı obrji aşa^Kta venlnrçtjr 1IAıalıll994 7Manl995 IMKB EndelM ill Scmsl 27J5714 3I4Ü982 OKmgtnFaı; » 1 2 0 » 7 4 0 Dcgerlemede l>gulanan Dovız Kurlan ' Bıterço unla ınhın)ie punıovde dovtz aıtvmfcn menkul kıvınet ırkvcıa (k^ıkhr sl Defcrlemede Es» \lm»ıGdırOn*lıgı SeneıleaFıjatan. Bıtanço tanh ıtıbamle portffiyde gelır onaklı^ı vnedı mevcul degıhlır hl Dığer HuMtsbr Fon. 14 Ekım 1991 tanhiı tuzuk de£işıklı|i ıle ponfovunde bulunan hıs» scnetlcnnin gunlıA 9 5 1 osan drğer anıs ve a2jlı>lannın bıiarçooa thlıvaıUr hesabnıa ve gelır uNauı hesaptanna yaasıtmaitadır Senruvr Ptvaüası Kuruhı nun 11 Ekım 1991 tanhlı ıznı ıle Fon A tifuie donu^unılnuştur Fon vermavesı vf) m\)x TL ndan 100 mıhjf TL na jrtınlmış ve ıhra, e-Jıloi kâtıtma belgelen 22 bkım 1994 Tanhınde Semuye Pı>asaM Kumlu 1x3 Lıvda alımnışlır TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI UÇUNCU YATIRIM FONU 3 1 ARALIK 1994TARIHI ITtBARİYLE GELIR TABLOSU (IOOO TL) 1 Fon Geltrlen A Menkui Kıymetler Portfovunden Aıınan Faı/ ve Kar Pavlan I Ozel Kesni Menlıul Ki) Faız ve CARI DOVEM 31 ARALIK 1994 48937.539 ONCEKİ DONEM 31 ARALIK W l 82284 J07 Kar Pas Hme Senetlen K* Pa)lan Bonflanma Senetlen Farzlen 2 Kamu Kesmı Menkul Kıv Faızvr Kar Pas B Menkul Kıymel Saıış Karian 1 Olel Kesım Menkul Kıjmetlcn Satı; Karian Hısse Scımifn Salı; Karian Borclanma Senetlen Sali) Karian 2 Kamu Kesmı Menkul Kıvmetfcn SansKırlan C Gerçekleyen Deger Arlıslan D- Dıger Gelıner II KııGıderlei A sfcnluı Kısmet Saii) Zararlan 1 Ozel Kesm Menkul Kısınelfcn jkış Zararlan Hısse Seneîicn Satış ZaraHan Borçlanma Senetlen Satı; Zjrarlan 2 Kamu Kesnnı Menkul Kıvmellen Salı; Zararlan B- Oerçcile^en Deger Aıahsbn C Faız Gıderlen D-DışerGııfcrler i Ihrac İ7nı Ltrellep 2 llanGıderien 1-SıgortaLcrellen 4* Aracılık Kom&vonu Gıderlen 5. Naer Har\ « Tasdık Ltretlcn (V- Rm v onetım L^cretlen ^ Denetırn lcrellen S- Kalırmj BehxM Ba»ım Gıderlen 9- Vereı Resım Han, vb Gıderier 10- Ihuyabr 11 r*ğo II F™Gehr Gıder Farkı I I 8 H 6 5 I U 811.651 0 17 123^8» 19490 142 30933JO0 309Î3J0O 0 474 68^582 206 56111-469 (2I2JI4J60I (12817450) 118P450) 0 (199 « 7 110) (IIIO75 112) 0 (48 I26J25I 0 (174422) 0 I6J29J98) (3J75I (26 546.171) (265 892) 0 (72) 0 (M7O68>)1| (171 516.017) I9IJ97452 0 0 0 82 284.507 0 5054 023 0 906 702 (2016 161) 2016161) 0 (972281) 0 1151.562) 0 (I878J6S) (608) (I5J07JKJ) <14fS.0o7| 0 (10180i 19) (1.851998) (•> 956.4341 5 960 72" n ' 652 807 0 I6HN8CM1 (3JX8544) 12001651) 0 14JT5 659) (19 6859541 124211087 GELIR TABLOSL MPNOTLARI ıil Tdhstl Edılemeven Anapara. Faız ve Temenu Tulartan B İjnco lanhı iTibanvle tahsıl edılemeven anapara faız ve lemettu tutdrtan mevcut deglldır hı N onetıcı Bankaılui Alınan Avam ve Kredı Faız Oranlan Bıbnçıi tanhı lıhan>le vonethi hankadan alınan avan* ve kredı fauı mevcul degıldır 1.1 Ge!n ve Cıder Hesaplanna Ilı^uı Hususlar 1>W vılı Fon gel rlenndei artıjUr uzun vadelı ve vulsek venmlı kamtı kesımı menkul lıyînetjenn n fj!7 ve Lar pavtannın vak>ek ı.ıkma.'tindan iyncî scnnavesının artınlarak A Dpıfle donustunılmesı wnucu alman h vse senetiennın saıı^ karianndan olu^mu^ur GnJeneroekı anış 1% Faa yoneum ucnA ve A tıpıne donu^ae kadar tyntaB vagıden ohı^ınaklaıiır Jl Dığer Hususlar Kurucu ıle llıskıler rxxı Tıııiıve h Bankavı A Ş Banka f tarafından kjnılmuş olup Banka vonelnn kumlunca aunan bır Fon Kurulu taranmjan vonetıhnekledır \ ıl ıçınue Fon un menkul kıymel alım ve satımtanmn buvuk btr bütumunu Banka ıle n da Bsıka arjalıgı ı)e )apılan ıflemlerolu^ıtmitıjtur Fon katıbna bdgeknnm alan mımı da Banka nın subeien anoiığı ıle yapümako ve Fon porrloyunde bulunan menkul kıvuıetler yırtiar ^erekurdıjınde Banka nuı kasalartnda muhafaza edılebilnıekiedır Fm Banka va voneiıcı vttaııvla her gun çm Fon loptam degennın viızbmde onbeşı uanoda ytvnel m ucıel: tahakkuk ettımııjtır Verp F«ı un porriöy ışletmecılujinden dogan kazanclan kurumlar vergiMndeo RHteUsnadır Bakanlar |ur»lu lOrak 1994 rarihjnde vunjrlupr »ıtn 915148 vajılı kjfan ıle portSıyııra» en az f 25 1 Imse senetknnden olusan menkul kıvrnetler vaıınm fonlannın pcınföv ışleiTnecılığımlen Jıiçan karan,lann<lan Lesıkcek aclırvergısı levkıtjtoranuıı sıf ro TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI UÇUNCU YATIRIM FONU 3 1 ARALIK 1994TARIHLI FON TOPLAM DEĞERI TABLOSU ( IOOO TL) CARI DONEM 31 ARAUK 1994 114642 5h 3 8^8 106 712450 (21849 665) I 0 _ 91 181 («16 0 100 ONCEKI DONEM 31 ARALIK 1993 * 1545054406 % •6 608265 5 0 0 (1109^4911 I) (1851998) (0) I 6 0 4 T 180 1 »I FonPortföv Degen Hazır Drşcrk-r Alacaklar I ıBorcjar I Dnvaılar FON TOPL.AM DEĞERI PDN TOPLAM DEGER1 TABLOSL DIPNOTL\R1 al Şuphelı AjLjklarm Tulan Bılanço lanhı ıtıhanvle supnefa abcak fcutunnuınaktadır hl Fm Tuplam Degennm ^ 5 mden Pazla Tutardakı Dıger \arlâlanfl Avnnlısı Bıtanço bnhı ılıbarryle fon loplam deşenmn 1 5 mden fazla luurda dnvr varlıklv buiunaıamaktadır c l Dıger Husu-slar Açıklanmast gereken dığer hvuusbr bunmmamakladjr TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI UÇUNCU YATIRIM FONU 3 1 ARALIK 1994 TARIHLI FON PORTFOY DEĞERITABLOSU CIOOO TL) 111291 II 1291 Soımna] Rav^ J Dejen Dtfen ± 6283 I42I6O8 759 l I0I 919 J92 71 12 DEVLETTAHV1LUE HAZİNE BONOLARI •" 959 203 H1SSE SE.NETLERI Banfaı Işlırak ve Hıvsedarian Turkıye Şıje ve Cam Fahnkalan \.Ş 0 TrakyaCamSana)! AŞ 0 Turiıve Sııa Kalımnıa Bantası A Ş 0 AıvıdotuCam Sanav AŞ 0 0 Dı|erOnaklıklar Adana Çımeno San T A Ş 0 Dıuı Doian "ı edek Parça Imalal ve Tekmi A Ş 0 Goodvcar Ustıklen T A Ş 0 E|e Bıracılık ve Malı Sanavı A Ş 0 Sartuvsan ClellTnlnıL Bjkır Saa ve Tic \ Ş 0 Unye Çımento San. vc Tu. \ Ş 0 ArçelılAŞ 285000 AlarkoHokiıng AŞ 57 000 Aksu Iplık Dokuraa ve Bova Apre Fafc A^ 1X5(100 ÇukurovaEleklnkAŞ 60 (100 Denızl Cam Sanavıı ve TK.arel \ Ş 54 (Wl Dogan Şııidler Gruhu LvzaLi Vafınm Hoidınz OruklıiıAŞ Facn Fıram Abcak Alnnı A Kanon<an Karton Sana>ı ve TicannAS Konsa Ç menlo Saravıı A Ş Konka Kord Bea Saruvıı ve Tıcarcl A^ Neas \«nhern Elekmk Telekomunıkasvon A Ş 4(Hını) 941000 66000 650D0 16000 0 0 0 0 0 2 85OOD0 IJI8I0O0 999000 600 0011 '780000 I 147OOIİ !«JO4O0 4117 800 I22IOO0 1852 500 5680000 000 000 000 000 000 6151000 19688968 19 580 767 •57 000 47.011200 }M II8I11808 ' « 111 149 216 8 62 4390,600 0 28 6 179-15 K!2 685 824 1959 511)000 6492 500 0 4 : 000 000 000 000 01» 249 164 (IS7 0J2 111 178 107 162 495 125000 I9061SO 166 380 Ofll 3S6OOO 4 655 000 4 891 tt» 406 4 :- I 119730 23000 576 270 19000 8029000 109(00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21164465 | j | 989.000 0i)6 I»' I 28775 121 417 000 003 8k1l9OB0 5 72 2098250 014 0 000 ü 0W 0 000 (i ooo 0 0.00 0 000 0 000 0 000 0 000 o ooo 0 000 o ooo 0 000 Yasas v aşar Bov 1 ve K mva San Tn. AŞ FON PORTO) DEĞERI 2I2OOO 302IOOO 1661000 «1620201 114642515 10000 I 478414494 I 545fjM406 10000 FON PORTFÖA DEGERİ TABLOSL DIPNOTLAR1 al ImtıViizlı Hıv»e Seneticn Bılan^n Unln ıııban) k pacfvydc ımııvazlı hıvse vnedı n tl Alınan Bedelsız Hıv< Senenen BoieKı/ Hıvx Auedı 0101 31 I1IV94 Donemı Içınde Alınan 1645060 5197 900 171918 189 9% 100 129 191 1*4 («I |T>00 104 400 Şırkel M ArudoluCamSanavı AŞ T Şıje ve C M Fabnkalan A^ Gonrfvear ftBHkfcn T A Ş Dıla» Dojan > edek Parça Imlal ve Tekn* A Ş Turkıve Sıtui Kalkınma BankaM A.S Anadolu Anpnnn Turk Stgona Şırketı Lînve Çımenlo Sana% ı ve Ttcaw A^ Let Senunık Sdmvı ve TKjnrl A Ş Raks Flevuonık Sana>ı ve Tnjreı A Ş 1)101 1991 'I P1991«taeınıı«mıjnacilmarıhv>e<eı>:dılwkııınıarukudıx cl Inrac Edılen Menkul Kıvmetın TopUm Tulaniın ^ 10 unu Asan Kısnu Bılanço tonN ıtınam le portlovde ıhrac edıien menkul kıvmetın toplam tmanrun 5t 10 unu aşan kumı mevculjtepldır dı Menkul Kıymetler Bonjlanna Kott Edılmemış Menkul Krvmetler Bılanco tarhı ı[ıborr>te portfövde menkul kıvtneller borvat>ınna kole ttjılmemış menkul kıvrnel mevvut degıktır eı Dıcer Hususlar Fon FVjftfbv Yapısı 11 Aralık 19*4 unhı ıtıbanv le Fon pımfovunde mna» ı a U bynellenn vnlbjıi H ' y sahıl Eeunhkıvmetlenjenoluynuşotup vadelen 1995 yı|»«fcdrjlikuüıı Venlen Taahhutler Fon ponfovtınde huhnan Hazme BOKKU ve Dev lel Tahv ılleı nm vaklajık 4 919 655 000 TL hk buJumu IÇBI Fon utı een vamu laahhudu (Repo buKmmakraıfar Taahhul edılen soz konusu val $ bedelı vaklaşık 4 959 1 l l TL lık .Jup bu lııtar F m Pnn<bv Deten Tablosu nda nomınal deser -uok va almaklaıtır UYGLLANA\ MIHASEBE PRENSIPLJLRI a> Sermave PıvsaM Kunılu Sen XV6 ve XII [eblıejen ıle Semuye Piya.sası Kanumı ra Tain menkul kıvmet )atınm fontan urafından I Ocak 1990 unhınden sonra basbyan hesap donemtenTK ıltşkın otarak duzenienecek malı uMotar vc raporl^nn hazırianıp sunaimûiııa ıhşkın ılke ve koralian bundan sonra Serrsıve Prvau-u Ljratından vavımlanan eend katıul ^ormuş ınuhasel>r tlkelen" olarak an taı.ak!ir helıriemi)lır Fon mat taMobnnı Sermaye P'yasası Kurulu tarafından va>ımlaoan genel kafauı gormu> muhasebe ılkelenne uv£un olarak tazıriaınakladır ^ Deeerleme Esaslan Menkui k vmetlenn defiertemesuıe ılışkm Fon ı>,*tuzugu hııkumlen a^a£iıia btrlınıtnn.k:edır I\vnfove alman vartıklar ^ınşle alım t )allanv|j kavda gecınlır ^ anancı «ermave pıyasası araclannnt alım fıv ju satmaima gunundekı yabano pan ansınden degennm T C Meffcez Bankası dtn z vatış kunı ıle çafpılması sure! >le rnlunur ıı De^eıieme gununden once punföve aımm ^ varlıkiardan. a Borsa da ısfem goren hıs%e lenctlen deecrieme zununde Borsj nın ılan ettHEi kapantsfivatlanıle deîerlenır b Sahıl getınlı sermave ptyasaM sraclan wn ışcunundekı ponföv Jegerlenne sermave pryasası ara.mın ı^ venm onuıı uzenndeci llç venoı oranı bır sermave pıyavası aracının nel nakıt gınslennı nakıt yikışına eşıtleven ıskonlo oranıdır ı sunluk bıkşık faız esasvıa eonr eeçen eun >a>ısı ıcın tahakkuk eden laızın eklenmeM ıle degerienır c Gehr onaklıs senetien bu <enerlenn \ kanlmas na anx. lık eden kunınJann degerieme gımınde IU- etmış olduklan alım rtvatUnmn basıl arronetık onal3nuM ı^ degericnır Degerieme gununde bırden fazla ank. ı kun.mun afırn rîvartafınm buluimaması halınde ıse her gdır oflakfıgı senedınm Nr oncekı donemde gercekleşen getınsıne gore beklenen «elırlennm ışleven BUn savısına söre anaparava eklenmes vuretıvte degerieme >apılır d Konut Semfîkalan deseneme gununde Borsa nın ılan ertıgı agırlıklı onalama fijada de^erienır Bu esa^a gore deâertemenın mumkun olmamaM durumunda konut senıfıkaljnnın üuniuk degen KOI tara'ından ıldi ^dılen en son nakde çevırme değenne bır oncekı donemde eerteklc^en deeer anıs mıktan dıkka*e jlınarak vapılacak gunluk tlavelene tıukınur Dezer belnieme penvodu sonunda ılan edılen venı nakde çevırme degen ıle fark ohışması durumunda soz konusu fark a\m gun Fon porcfos orgenne vansıt i r Koreıc sertıfikalannın ihrac tanmnden ılfc nakıl çevınne ueğennın lespır r>e kadar ceçen donemde v jpılacak Jeğerleniede nomınal deeer (satış oegen esav al mr e Dov ıze endeksiı geîır ortaklıs >enet)en bu •«löienn ıJır».Maafacıbketıni5 kurumlann dec erleme gurumle lan etmıj plduklan alım fıvatbnnın has« an&netikortafaraısı almarak degeıknır Deserleme sununde bırden fazla aracı kunımun alım nyatlanoın bıhmmamaM halınde tse anapjıanın Jegerieme sunundekı T C Merkez Bankası efeklıf alış kunı ıle çarpürnası ve beklenen şelmenmn ısle>en gun savısıra gore hLsaplanacdk oilannıa. Turk ürası tırKinden anaparaya eklenmeM vurstıvte degerieme vapılır f Dovıze endekslı tahvtllenndeeerlemesı saıınalma gtpıu ıtıbanvle vabanc para cınsı esas alınarak bulunaeak ıc venrn orant uzennden. eunluk bıleşık faız esasına eore belırlenen degermın TC Merkez Bankası efektıf<ılıskıını>Uıçaıpılınas suıetıvle vapılır g Alıcn gununu lakıp eden deeerleme eununden basiamak uzere portföve alffan vabancı sermirye pıvasası urjsian ve dıger madenieT altın dahıl) satm alındıklan borsalardakı deserkme gunu ıtıbanvle kapanıs (ıvatSannın aym eundekı !ı>ılı ılduklan yabanLiparanmTC Merkez Bankası dosız alış kunı ıle carptlması suretıvlehesaplanır Iı Dıeerlen son ısgumtndekı ponfös deeerlen ık degerlenır Fon pıınfövunde mevcut bulunan Hazıne Bonolar Devlet Tahvıllen ve O?e) Sektor Tanvıllen nm degerlemelen yukanda belınılen (b) maddesine gore vapılmış. ohjp genel olarak pıyasa ravıc deeerlennı vansıtmakıadır ı Portfbvuekı hısse senellen kaısılıgmda aunan bodeku hısse senetien bu senetlenn dagılım lanhının baslanfiı^ turmnde rnimırul degerienv le kayda gecınlır Izleven gunlerde Borsa mn ilan emgı ıkıncı seans kapanıs t vatlansLı degerlenrr Kar pavlan ıse kar pavı dagıtım lanhmm haşlangıç gununde uhs 1 edılmesıne bakılmaksızın cemeıru gelın olarak kavdedılır • • TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI DORDUNCU MENKUL KIYMETLER YATIRIM FONU 3 1 ARALIK 1994 TARIHLI BILANÇO (IOOO TL) CARI DONEM ONCEKI DONEM 31 ARAUK 1994 i | ARALIK 1991 \ 4RUHJ-AR I Hazır Dcjerler 16 717 116 12'6 1\l A Kasa 0 0 B Bankalar I6"17|16 1:26120 II Menkul Kıvmeocr '1441164 r;i792<94 A Hısse Senalen 6 180 000 0 B Ozel Kesım Borclanma Seneocn 0 91157 751 C Kamu Kesımı BorçLanrna Stnetlen m 0 6 H 6 4 180.514 843 III Atacaklar 0 0 IV DıierVarlıkla 0 0 \ ARLIKLAR TOPLAMI 350180 280 276018 714 V Borçlar (21101180ı |8 2 7 8:76 A Banka Kredılen ve Avansbn 0 0 B ^onetımKomısvcnu 11548 401ı 0 C \crpBor,lan (1975297-, I824''457( D-DızerBorçıar 0 (30819ı BORÇLAR TOPLAMI (21 Ol 380) (8:78 276ı NET\ ARLIKLAR TOPLAMI 128878900 267 740418 v 1 Fon Toplam Degen A Katılma Bclgeler (5584*41 570%l4< B Katıtma Belgden Deger An s/Azjliii 29 773 879 39ISS562 C FonGelırGıderFarkı 154951414 171455511 Can^ılFonGelrrGıderFarkı IK3 497 901 58 0?» 710 GevımstıtorFtmGelırGıderFarkı 1714^5511 1134^*21 FON TOPLAM DEĞERI 328 878 901) 2fı7 74041ü BILANÇO DIPNOTLAR1 Turk vets Bankası AŞ Dordunctı \Mmm Fonu Fcn malı rablodıpnoıUı asa£«la vunurmıt,lur d Bınm Pas Deger Fon Toplam Degen Dolasımdakı Pav Savrsı BııımPjv Degen I» kaııima Belgelen rbrekctlen Saııslar Gen Alıslar •I Anlık 11 ARAUK 1994 328.878 90X1809 TL 4 0456tOAder 81291TL 1994 Adet 4 904 •'10 1994 Tatar («10 TLj 57 096145 8-342900 5147706^4 I88 2O2OI0I (596065IJU 4045600 (55S484I5) II ARALIK 199. 267 740418 20» TL 4904-10 Adet 54 588 TL 199' 1991 Tutar Adet iOOHTL 2 3»O5O (47 368498ı 479S77T0 2I47 4 » 7 4 9 (45411110ı (10(1020906 4 904710 57JS6J45 c) Fon Suresı Fon sııresız olup altıncı vılındadır d) Sıgona Menkulk»TO1ier l«w(»l MenkalKıynetlerBcnasııl MKB Takas »cSaklamaAŞ ve TC Zıraat Bankas Menkul KiYmeder Müdurlugu nde saklanmaktadır IMKB Takas ve Saklanu A ^ unfmdan saklamava alman menkul kıymetler mevcut semsıve sıeorta Lapsamına dahıldır el BılaıtcoTanhmdenSornOnayaÇıkanHususlar Sermaye Pıvasası Kurulu 17 II 1994 tanh ve-1 savılıtoplanrısındaaldıgı karar dogrullusunüa. yatınm fonu ve v jtınm crtakiıklanrıı pıırtföslennde bulunan bon;ianma stnetlennır deseriemesıııde uygulanan ıv. venm oranı le deierleme vontemını uygulamadsn kaklırmış ve verme Borsada ıslem goren bnrçlannu senetlenr n degerieme gununde Bıvrvub olusJfi Jsırlıkil orulan j fıv jlta defierieranesı vonlemınf heramsemıjtff Semuye Pivdsası Kurulu. adı gevrn uvgukımanm baslangıc. Luirgnı ıse 28 Şubal 1995 ıanh ve OFD/47' sasılı yazısı ıle I NısaD 1995 obrak belırlemıstır Fon degennı elkıkven onemlı gosttrgekr bılanco tanhı ve 7 Man 1995 ıtıbanvle kar^ılastırmalı otarak aşjfada venlmıstır 31 Aralık 1994 7 Man 1995 IMKBEndeksııll Seam OsemiKhl Faız 27 257 14 t 120 3I4S9IC f Deeeriemede Lycubnan Dovız Kurlan Bllan, [anhı ılılvanvle portfövde dovız cinstnden menkul kıvnıei mcvıut degtldır Cl Deeeılemede Esas Alman Gelır Ortaklıgı Senetien Fıvatbn Bılanco Lınrıı Kıbanv le pcvnfovoe gelır ortaklıgı venedı mevcut decıldır h) Dıger Hususlar BılaTH,o lanr» ıtıbanvle acıklanması gereklı ıfiger husus bulunmamaktadır TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI DORDUNCU MENKUL KIYMETLER YATIRIM FONU 31 ARALIK I994TARIHİ ITIBARIYLE GELIR TABLOSU (IOOO TL) I Fon Gelırler A Menkul Kıy-metler ftjrtıovunden Alınan Faız ve Kar Paylan 1 Ozel Kesım Menkul Kıy hııi ve kar Pay H sse Senetien Kar Paybn Bonjanma Senellen Faulen II 781 260 2 Kamu Kesımı vfcnkul Kıv Faızve Kar Pav 118051MO B Menkul Kıvmet Sau; Karian I Ozel Kesım Menkul Kıymellen Satıj Kartan H tse Senellcn Satij Karian 0 CARI DONEM 1 ARALIK 1994 1-NJİVİ900 0 M ONCEKI DONEM 31 ARAUK 1*1 64 79V514 0 401:92 6O786NW iai7 |58 BoTvlarrma Senetlen Satts Kartan 2 Kamu Kesımı Menlul Kıymeucn Salış Karian C Gerceklesen Deger \n15lan D- Dıger Gelırler 11 Fon Gıdenen A Menkul Kısmel Salış Zarjrian 0 1 007 158 1 Ozel Kesım Menkul Kıymellen batıs Zararlan Hısse Senetlen Satıs Zarartan Borr,lanma Senetlen Salış Zararlan ' Kamu Kesımı Menkul Kıymakn Satıs Zararlan B Ge-çekleîen Deîer Azalıslan C Faız Gıderlen D Dıser Gıderier 1 Dıraç tznı Lcrenen 2 Ilan Gıderlen 1 Sıgom LlcrelkT 4 Arac ıık Komısyonu Gıderlen 5- Noler Harç ve Tasdık Laetlen 6- Fon ^onetırn Lcretfen - Denetım l tretkn 8 Katılma Belcesı Basım Gıderten 9- Vergı Resım. Harç vb Gıderier 10-üreer 11 FunGelır GıderFarkı 0 0 110905 152) 0 (1SI756) 0 (21097) (1631) 116403 111) C65 892) 0 (2O870J53) 152510) 1013644*) 0 U22Ü65I7 110 905152) 0 0 C7 801262) (48-08614) 181497 901 D 1277 0 0) 1560 55') 0 (I259S0) 0 0 (666) (-063384) . I 4 « 0 6 7 I 0 (8898.573) (52.5001 l00 7 -63l 0 74 879 44. (560 56' 0 0 (16 289 |7() (16 849 712) 58 029 710 GELIR TABLOSL DiPNOTL\Rl al Tahsıl Edıtaneven Anapard. Faız ve Taneflu Tutarian Bılanvo tanhı iDharrvtc tahsıl edıicme^en anapafa. faız ve tcaıelia tutarian mevcıa degıUır b Yonctk.1 Barkjdan \hnan \s jns vc Kredı Faıı OanJan Bıünço tanbı ınbon\k voneiıa bankadan al.nan avaıts ve taeds faızı mevcut degıidır . - (k\ T \e GıdCT Hesapianna llışkın Huuıslar Turij)e !ş Bankası A Ş Dfiıdunct Mcnkul KıvmetieT Yaımm Fonu nda Î9OI vihndakı gchriennm \99^ vıiına gore anı; kavdetmesının nedenı 44 v I ndafcı Bon,lanfna senetkn faız ornnİJnntn 9 vilına eore banz bır şefcılde anı^ kavüetmeMtiır Fon gelırieraım artışı sontx.ii Fon portftıvu dosai olarai b«>ıınuış ve bu buyBmeye oranh Fon \ondim komayonu Iul2n da bu>ıımu^ıur Avncj bu>xık mıktartanlakı Fon uKfctenflı kar$Uaauk amaa>la naâde tht.ya, duvuiması menkul iwmel salı^ zarariannoi artnusııu vol sçnaşbr d i>eer Hususiar Kurucu ieîlt>kıkr Fon Turkıve 1^ Bankısi A Ş (Banka) tarafndan kiimJmuş oiup BSHILJ >oneiım kumlunca aunan bır Fon Kuruiu ürafndan voneiılmdtiedır t ıl ı^ınde Fon un mcnkı*! kıvmel aiım ve satımlannm busuk bır bo'umunu Banlu ık >a da BaıLa aracıheı tte >-apüan tştenlef oinşnınnuşüır Fon katıbaa belsciennın dlım sdiırn da Bjnkj ntr suheicn amniıcı ık vapümakta ve Fon portfbvunde bölunan menkul kıtmetteT ş3Ttja r eerekurdıeınde BanU nın kasabnnda mdahu edıİebılmektefbr Fon BanU va vonön,ı sifa» a her eun ıı, n Fon toplam desenn n vuzhınde cmu tuunnda vünetim ucretı tahakkuk emrmıştır For un pon!n\ tşletmecılıeTnden doğan kazaoçlan kurumLar \ergismden musiesnadır Fon un kunımijr venıtMnden riMJstesna Eutulvı portftn ışlctmecı! eı ka/an^lan urennde Geltr Vemtsı Kanuntı nun ^ ^ ncı maddeNine eorç hu Luanı,lann (itgıtıtıp dagılılrnadıatna bükıhnak u n geiır vergısı tevkıfalı \af?ıLdi.aknr 1 Ocjk 1994 tanhinden ıtıbaren portfmunur cn JZ *V 25 hıss*. >cneıler nden lıtsnuvan fmljr ıslısna tazan^ian uzfnnden 'i 10 geîır vercısı tevfcıfaü vt soz konusu tevkıfalın •+ 10 u rcanında fon odemekle vukumkı kıhnmı^laniır Dıgcr )atdan % 25 t"r^e senedı htJ.undurma şan vılın •jmamiiniaafanacajLljr Y lın herhangı tw gununde % 2? tn ailında tusse senedı bulunduran fon %e nruklıkbrmm portfm tşletmec \m kazançlanna % 1İ siopaj ve fm ujeulanacaknr TÜRKİYE İŞ BANKASI TURKIYE IŞ BANKASI ANONIM ŞIRKETI DORDUNCU MENKUL KIYMETLER YATIRIM FONU 3 1 ARALIK 1994 TARIHLI FON TOPLAM DEĞERI TABLOSU ( 1 OOO TL) Fon Purtföv Degen Haıır Degerler Alacaklar I Borçlar FO\ TOPLAM DEĞERI CARI DONEM II ARAUK 1994 î 111443 164 101J9 167VII6 509 0 000 Cl f'l IŞI) (.481 ' > r> 9oo 100.00 ONCEKİ DONEM l| ARAUK 1991 <t 271792J94 101 89 1216 13) 120 0 000 >' | -<:76) 109) 26-7404<S I0OOO FON TOPLAM DEĞERI TABLOSL DIPNOTLARI a) Şuphel AlacakUnn Tutan Bılancı lanhı iıbanvle suphelı alacak bulunmamaktadır h) Rın TopUm Degermın r i \ mden Fazla Tutardıkı Dıecr \ jrlıklann Aynnttsı Bılanco tanhı mbanvle fon loplam degernım % 5 ınüen fazla tutarda dykr varlıklar bulunmamaitadır <. Dıjer Hnsuslar Açiklanmssı geıtken da^er htHuslar bulımmanulııadn- T U R K I Y E IŞ B A N K A S I A N O N I M ŞIRKETI D O R D U N C U M E N K U L KIYMETLER YATIRIM F O N U 3 1 ARALIK 1994 TARIHLI F O N PORTFOY DEĞERI T A B L O S U < IOOO TL) DEVLETTAHVILI VE HAZİSEBONOLARI 31 P 9 4 >l 1194 Numınal Ra><v Degm D e a U<9M4I6 327 06.164 II 1291 Nomınal II 1291 Ravı, 42 ISOsUıal 66 1» V ARLIGA DAV ALI MENKLt KIYMET Dıjer OnaklıkUr AkKınk HISSE SENETLER1 Dıtas Doejn Yedel Pm,a Inuljl vc Teknık A Ş OZEL SEKTOR TAHv ILLER1 Turk Hoeıhsl San ve Tk A Ş Odoisan Osmaneh Dokum San. ve T,. AS Serel Stramık San ve TIL A.Ş Turk HoetlM San ve TK K Ş llen EleMT k Dır*»l vı Tıcııret A Ş _0 0.00 42 (»>' 000 12 4O6 4H6 ll.j II I III i~lt» lllı ı; 406 4X6 II > ı looooo diaoono 19i FON PORTK)Y DEĞERI IHS4416 0 000 IOU4000 0 000 o ooo o ooo r 510000 2 _0 000 96^541 J^ 8HO525 29S vtn,s\ w R)N PORTFOY DEĞERI TABLOSl DIPNOTL\R1 al Inn vıLth Hı^se Scneıhm Bıbn. Ianh ıtıKjnvle ponfovde ınn \a/lı h •»* sniedı mtvcıu Je^ıkİır hi Klnun BedeNu H x« S^netlen Donem ıçınde afınan bafcbıı hisac seiKdl yoküJi >. 1 Ihraç EJıkn Mftiul Ki)metm Topijm Tulannın t 10 unu Aşan Kıunı BIUOL-O lanhı rtıinnvle punf vde ıhmç edılen meniul k v-meim loplam tutamun S 10 unu a^an k?\niı mevcut dcEiHır II Meııkul KıvmetSer Borvalarma Kme EJılmemrj, Mmiul Kıvmeiler BıtınçL lanriı nthamle pı»rtlnvdL menkul kıvmeiler horsalanna kole edtlmermo menkul kıvmei me- *.ut Jethlır o Dıger Hı»u\iar Fon Ponfo) ^ apısı M Anıl* IW4 lanhı ıhhamle F«n pDntovunde mevcuı mental kıynKikrn yakla^ıt <f 9S ı sabıi ceiınlı kıvme!t(.nien utuşımıs Hırp vjdtten |«f»< yıhnJa JounaktatJir Venfen TjafnSuiltT htı ponfmunde btılıman Hazme Bofusn ve Devlet Tantıllen nm yail^ık 101 943 793 000 TL lık bolumu w,ın Fon un cen Natma laahhudu Repo) huluınnaktadır Taahhul edılen soz konusu «*tş bedelı yaklaşık I0141S6I60DOTL -»lupNi muf Fon Portfov Deeen Tjbkısu nda non ırul Jeser otarak ver aİmakJadif N MIH\SEBEPRENSIPLERI * ) Senru)L Pı>a.%av Kumlu Sen \1 ^ tet>lıgi ıle Sermave Pıvasası Kjnunu na labf tneni.u) kı>TW! vjttnm for/bn unılından ) Ocsk 19MU lanh/ndefi w*7n) başby*ı he^ap danemfenne dışktn olmk duzenieneLek malt LıNolar >c rapofbnn hazırtjnıp mnuJınaMna ıb^km ılke ve kuralian bunJan sonn "Sermave Pıyaşası tarafından vavımtsıaıi ecnel kabul şonrnç muhasebe ılkeien" olarak amtacaktın helıriemiilır Fon malı lablolannı Sermave PıvAsası Kurulu tarafından^ajtmlaaan genel kabul gormtv; mtıiıasdıe ılkeknnt' u\cun obnık hazırİanuLtddu' Meniul kıvmeıknn tieeCTfe-ımstne ıliffcm Fon ıçtâzugu hokumlen £ja|ıda heimttmektcdır i Degerteme eunumJe ponioye alman menkul knmetier saun atımş fıvaılanyü ıkgerienır Dovıze endekilı gelır ortaklıgı senetien ve do* ı/e enoeislı ııh\ ılienn T<valı MHIM ık ıı e «r ıı f\aa benıknnde beifnjJen vofflenrfcrte bulunaıak ttvJt' i Degeneme cununden ooct p e alınmış menkul kıymeılenlen Borva da ı^lcm cormeM zonırHu olanlar deeeneme gununde Borsa tua ılan ettıgı ıkmci SCMIS ıvaiUn\ia deeehenır b Sabıt eetmlı menkul kıvmdler wn ı^urMndekı ponP>\ deeenermı. serma>e pıvasası aracmın ıç venm orcnı iLftnnden Iç venm oranı btr vnnave pıvasaM aracmın ne( nakıt emşlenm nakıl ^ıkt^ına e>rtfc\en ıskooto oramdır l gunluk bttşık İJU csasttu gore peçen gun yvısı >çın tahakkuk cden iısım eklenmesj ıte descrtenır L Gelır ortakliEi «netten bu senetlenn vıkaninustna draulık eden kunmtünn degerteme gmnınde ılan etmı^ oJdukbn alım fıyallannın ba.Ml antmetık ortalamaM ıle degerieınr Degerieme gununde İ»rien fsıh ara.1 kurumun alım fı>allarının buhmmanus fialınde ıse her gelır onJ.lıgı senedınm beklenen gelırlentıın ısJe>en our SIMMIU gore jrcpaniva ekknmesı sureti)k degedeme vaptlır ti Konu! SenjfıtaJjn deşeri<fnı<r gununde BcfM nm JT? ctva agıriıkJı ensLımd tı\*tlddcserlen ÖJ e*nisj gore degeriemenm mumkun ^InumaM ıJururnundL Konm Senıfilulan nm guniuk Aezen TKKOI tarafından ılan edıkn en <*m nakde çevırme dcgt-nne hır onuekı donemde gervektesen Jeger artı^ mıfctan dıkkale aiınafak yap IJLJI. cuniuk ıUv İerte bulunur Deger beiırteme oenjııdu sonumiı ılan edılen venı nakde çevınne öesen ıle fart olu>maM dunımunda VT7 konusu fark avnı gun Fon ponfov degerme '.amıtıltr Konut scıufıkaljnrun ıhraç tanhınden ılk Nakıt Çevınne Degen nm tespıhne kadar seven donemde >apiiaLak degertemede nomınaf deeer ^aıış tieeenf esai JİBiır e DCT 12e endekslı gelır ortaktığı senetlen bu senenern ıhracına aratılık etmıs kurumlann {lejcricme gunurKİe ılan etmış ekkıkJan alım fi>-ailannın ha^t antmetık ortahımjs alınarak degerlenır Degerieme gununde bnden fazla aracı kımımun alım f >ailara»n buUınmamssj halınde tse anaparanm deccrteme sunundefc T C Meriez Bankası efefcnf attş kvu ıle çafptlması ve beklenen geİHİenrm ı>le>«n gur sav ısıru g xe nesaplanacak tutannn Turk Lnası CHfainûen anaparava ekfenmes. suretıjle degerteme japılır f Degerfcn (a) ve tclbendlennegorcbetoienemeycn rncntul kıvmerJerden aa Dcv ıze enoekslı lafls ıllenn deaertenıesı saiımima gtınu ı(ıban) le >abancı parj cubi esüs alınarak bu unjcsk n, ^enm oeanı uzennden. gunluk btie^ık tdi2 esaMiu gore befınenen deüenn n T C \krkez BomîM efcklıf aJt^ luru ıle^arpıhu» <.aretı\İe \acniir bb Dıeerien ^on şgunundekı portfiv degerlen>le deeerknır Fon ponftıvunde mevcut bulunan Ha?ıne Bonolan Devlet Tah\ıilen ve Ozel SekıorTahvılten nın degeriemelen vukanda behıtılen fb) madıiesıne gore >4H[mn olup eenel olarak pı^asa ravıç degerfcnnı ><ni5iımaktadir c) Verg Fon. eunluk deerlerneter sonucu tahakkuk eden gelırlen uzermden verp tahakkukn vapmaku ı sonuç hesapJanna avnı eun îfıban ık vansemaktadır Geİır vergısıfonpa>ı mspefj 1^94 laiurn N gdırtenne de uvguJanmak uzere ^ "" den % 10 a aıiınlmqtır (Bakuuz (tflpnot Bd )