Katalog

EUREKO SİGORTA A.Ş. 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE FİNANSAL TABLOLAR EUREKO SİGORTA A.Ş.’NİN 31 Aralik 2010 Tarihinde Sona Eren Yila Ait Finansal Tablolar Ve Bağımsız Denetim Raporu Eureko Sigorta Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na Eureko Sigorta Anonim Şirketi’nin (“Şirket”) 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait gelir tablosunu, özsermaye değişim tablosunu ve nakit akış tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz. Finansal Tablolarla İlgili Olarak Şirket Yönetiminin Sorumluluğu Şirket yönetimi Şnansal tabloların sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, Şnansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç sistemlerin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini ve uygulanmasını içermektedir. Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu Şnansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, Şnansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetimimiz, Şnansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, Şnansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, Şirket’in iç sistemleri göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç sistemlerin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, Şirket yönetimi tarafından hazırlanan Şnansal tablolar ile iç sistemler arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca Şirket yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve Şnansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Bağımsız Denetçi Görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki Şnansal tablolar, Eureko Sigorta Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Şnansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait Şnansal performansını ve nakit akışlarını, sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartları (bakınız bilanço dipnotu 2) çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE 11 Şubat 2011 SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK ANONİM ŞİRKETİ 3 İştirakler Sermaye Taahhütleri 4 Bağlı Ortaklıklar 5 Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri 6 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler 7 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri 8 Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 9 Diğer Finansal Varlıklar 10 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı E Maddi Varlıklar 6 3,440,792 1 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 2 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı 3 Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 4 Makine ve Teçhizatlar 5 Demirbaş ve Tesisatlar 6 9,679,355 6 Motorlu Taşıtlar 6 34,018 7 Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 1,841,272 8 Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 9 Birikmiş Amortismanlar 6 (8,113,853) 10 Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) F Maddi Olmayan Varlıklar 8 10,853,460 1 Haklar 2 ŞereŞye 3 Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler 4 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 5 Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 24,522,461 6 Birikmiş İtfalar 8 (13,669,001) 7 Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar GGelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 17 1,435,586 1 Gelecek Yıllara Ait Giderler 17 1,435,586 2 Gelir Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları HDiğer Cari Olmayan Varlıklar 21 6,482,204 1 Efektif Yabancı Para Hesapları 2 Döviz Hesapları 3 Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar 4 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 5 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 6,482,204 6 Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar 7 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı 8 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı II Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 26,049,591 Varlıklar Toplamı 681,006,853 4,984,087 9,158,642 34,018 1,840,139 (6,048,712) 8,705,909 18,986,487 (10,280,578) 1,183,808 1,183,808 2,720,814 2,720,814 21,041,553 555,058,698 3 Diğer Borç ve Gider Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 594,166 1 Kıdem Tazminatı Karşılığı 23 594,166 2 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı HGelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 864,306 1 Gelecek Yıllara Ait Gelirler 19 864,306 2 Gider Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 2 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler IV Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 19,382,469 500,398 500,398 1,257,252 1,257,252 13,278,956 Bağımsız Denetimden Geçmiş ITEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2010 Önceki Dönem 31 Aralık 2009 39,431,110 39,431,110 43,546,549 37,973,670 3,114,446 1,278,299 1,563 1,178,571 (27,403,172) (1,632,414) (22,001,164) (3,769,594) C Teknik Bölüm Dengesi Hayat Dışı (AB) 53,640,180 F Teknik Bölüm Dengesi Hayat (DE) I Teknik Bölüm Dengesi Emeklilik (GH) J Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 53,640,180 K Yatırım Gelirleri 4.2 35,575,906 1 Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4.2 39,536,926 2 Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Kârlar 3 Finansal Yatırımların Değerlemesi 4.2 (3,963,421) 4 Kambiyo Kârları 4.2 5 İştiraklerden Gelirler 4.2 2,401 6 Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 7 Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 8 Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 9 Diğer Yatırımlar 10 Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri L Yatırım Giderleri (22,786,616) 1 Yatırım Yönetim GiderleriFaiz Dahil (1,538,693) 2 Yatırımlar Değer Azalışları 3 Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar 4 Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (14,114,509) 5 Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar 6 Kambiyo Zararları (1,679,850) 7 Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 6,8 (5,453,564) 8 Diğer Yatırım Giderleri M Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Kârlar ile Gider ve Zararlar (491,731) 1 Karşılıklar Hesabı 47 (6,484,518) 2 Reeskont Hesabı 47 241,389 3 Özellikli Sigortalar Hesabı 4 Enşasyon Düzeltmesi Hesabı 5 Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 3,840,240 6 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 35 (347,418) 7 Diğer Gelir ve Kârlar 47 3,684,628 8 Diğer Gider ve Zararlar 47 (2,172,235) 9 Önceki Yıl Gelir ve Kârları 47 746,183 10 Önceki Yıl Gider ve Zararları N Dönem Net Kârı veya Zararı 49,088,157 1 Dönem Kârı ve Zararı 65,937,739 2 Dönem Kârı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (16,849,582) 3 Dönem Net Kâr veya Zararı 49,088,157 4 Enşasyon Düzeltme Hesabı ÖZSERMAYE Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 90,080 90,080 190,025,969 147,976,243 11,709,287 9,447,878 142,476,122 101,637,714 6,982,831 8,032,922 28,857,729 28,857,729 10,903 10,903 49,088,157 43,178,994 49,088,157 43,178,994 299,204,206 251,166,140 681,006,853 555,058,698 V Özsermaye Dipnot YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Denetimden Geçmiş III Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 A Finansal Borçlar 20 515,399 445,021 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 20 515,399 445,021 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri 4 Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri 5 Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 7 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı 8 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 53,379,942 47,655,426 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 53,379,942 47,655,426 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu Cİlişkili Taraşara Borçlar 19 1,568,141 824,092 1 Ortaklara Borçlar 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 48,509 25,762 6 Diğer İlişkili Taraşara Borçlar 45 1,519,632 798,330 D Diğer Borçlar 19 3,543,647 1,425,920 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 2 Diğer Çeşitli Borçlar 19 3,543,647 1,425,920 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu ESigortacılık Teknik Karşılıkları 17 267,073,761 209,781,653 1 Kazanılmamış Primler KarşılığıNet 17 187,350,166 142,143,395 2 Devam Eden Riskler KarşılığıNet 2.25,17 3,362,195 5,662,244 3 Hayat Matematik KarşılığıNet 4 Muallak Hasar ve Tazminat KarşılığıNet 17 76,361,400 61,976,014 5 İkramiye ve İndirimler KarşılığıNet 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan KarşılıkNet 7 Diğer Teknik KarşılıklarNet F Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19 10,101,962 6,997,737 1 Ödenecek Vergi ve Fonlar 4,922,799 3,687,413 2 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 509,238 432,620 3 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler 4 Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 240 5 Dönem Kârı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 19 17,376,952 14,276,541 6 Dönem Kârının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 19 (12,707,267) (11,398,837) 7 Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 8,347,966 5,872,990 1 Kıdem Tazminatı Karşılığı 2 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 3 Maliyet Giderleri Karşılığı 23 8,347,966 5,872,990 H Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 17,889,360 17,610,763 1 Gelecek Aylara Ait Gelirler 19 17,456,310 17,241,823 2 Gider Tahakkukları 23 433,050 368,940 3 Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü 2 Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları 3 Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler III Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 362,420,178 290,613,602 A Ödenmiş Sermaye 1 (Nominal) Sermaye 2.13,15 2 Ödenmemiş Sermaye 3 Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 4 Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları B Sermaye Yedekleri 1 Hisse Senedi İhraç Primleri 2 Hisse Senedi İptal Kârları 3 Sermayeye Eklenecek Satış Kârları 4 Yabancı Para Çevirim Farkları 5 Diğer Sermaye Yedekleri 15 C Kâr Yedekleri 1 Yasal Yedekler 15 2 Statü Yedekleri 3 Olağanüstü Yedekler 15 4 Özel Fonlar (Yedekler) 5 Finansal Varlıkların Değerlemesi 11,15 6 Diğer Kâr Yedekleri 15 D Geçmiş Yıllar Kârları 1 Geçmiş Yıllar Kârları EGeçmiş Yıllar Zararları 1 Geçmiş Yıllar Zararları FDönem Net Kârı 1 Dönem Net Kârı 2 Dönem Net Zararı Özsermaye Toplamı Yükümlülükler Toplamı 1,181,578 (6,483,733) 622,224 2,477,210 236,209 4,672,385 (342,717) 43,178,994 56,756,065 (13,577,071) 43,178,994 RUŞEN FİKRET SELAMET SORUMLU ORTAK, BAŞDENETÇİ ITEKNİK BÖLÜM Dipnot 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇO (TL) VARLIKLAR Bağımsız Denetimden Geçmiş I Cari Varlıklar Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2010 Önceki Dönem 31 Aralık 2009 223,387,521 13,677 214,327,177 9,046,667 116,778,807 116,778,807 156,367,075 159,054,273 (2,687,198) 1,877,887 (1,877,887) 708,508 708,508 342,603 342,603 36,198,324 35,846,562 351,762 234,307 193,018 34,065 7,224 534,017,145 A Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 308,313,114 1 Kasa 14 21,866 2 Alınan Çekler 3 Bankalar 14 284,748,819 4 Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 5 Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 23,542,429 B Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 129,672,225 1 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 129,672,225 2 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 3 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 4 Krediler 5 Krediler Karşılığı 6 Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 7 Şirket Hissesi 8 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı C Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 167,868,144 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 173,231,294 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 4.2,12 (5,363,150) 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 4.2,12 3,039,097 10 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 4.2,12 (3,039,097) D İlişkili Taraşardan Alacaklar 12,45 326,936 1 Ortaklardan Alacaklar 12,45 326,936 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar 6 Diğer İlişkili Taraşardan Alacaklar 7 İlişkili Taraşardan Alacaklar Reeskontu 8 İlişkili Taraşardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraşardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı E Diğer Alacaklar 12 136,874 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 12 136,874 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı F Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 48,562,663 1 Gelecek Aylara Ait Giderler 17 48,348,542 2 Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 3 Gelir Tahakkukları 4 Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları 214,121 G Diğer Cari Varlıklar 77,306 1 Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 51,466 2 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 3 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 4 İş Avansları 15,103 5 Personele Verilen Avanslar 10,737 6 Sayım ve Tesellüm Noksanları 7 Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 8 Diğer Cari Varlıklar Karşılığı I Cari Varlıklar Toplamı 654,957,262 YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Denetimden Geçmiş IV Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2010 920,939 920,939 176,452 176,452 16,826,606 8,349,887 8,476,719 Önceki Dönem 31 Aralık 2009 1,328,729 1,328,729 110,455 110,455 10,082,122 4,668,521 5,413,601 VARLIKLAR Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 2,285,461 2,285,461 14,334,256 (14,334,256) 24,715 24,715 1,136,759 1,136,759 II Cari Olmayan Varlıklar Dipnot A Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2,675,745 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 2,675,745 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 4.2,12 16,475,333 10 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 4.2,12 (16,475,333) B İlişkili Taraşardan Alacaklar 1 Ortaklardan Alacaklar 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar 6 Diğer İlişkili Taraşardan Alacaklar 7 İlişkili Taraşardan Alacaklar Reeskontu 8 İlişkili Taraşardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraşardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı C Diğer Alacaklar 25,045 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 25,045 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı D Finansal Varlıklar 9 1,136,759 1 Bağlı Menkul Kıymetler 2 İştirakler 9 1,136,759 A Finansal Borçlar 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri 4 Çıkarılmış Tahviller 5 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı 7 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu C İlişkili Taraşara Borçlar 1 Ortaklara Borçlar 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 6 Diğer İlişkili Taraşara Borçlar D Diğer Borçlar 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 2 Diğer Çeşitli Borçlar 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu E Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 1 Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 2 Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 3 Hayat Matematik Karşılığı – Net 4 Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı – Net 5 İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık – Net 7 Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 F Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları 1 Ödenecek Diğer Yükümlülükler 2 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler A Hayat Dışı Teknik Gelir 1 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 294,374,518 1.1 Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 340,962,606 1.1.1 Brüt Yazılan Primler 17 618,402,777 1.1.2 Reasüröre Devredilen Primler 10,17 (277,440,171) 1.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (48,888,137) 1.2.1 Kazanılmamış Primler Karşılığı 17 (60,243,880) 1.2.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10,17 11,355,743 1.3 Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 29 2,300,049 1.3.1 Devam Eden Riskler Karşılığı (1,829,572) 1.3.2 Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 10 4,129,621 2 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 14,114,509 3 Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 47 229,749 3.1 Brüt Diğer Teknik Gelirler 6,914,658 3.2 Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (6,684,909) B Hayat Dışı Teknik Gider (255,078,596) 1 Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 (140,532,757) 1.1 Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17,29 (130,609,322) 1.1.1 Brüt Ödenen Hasarlar 17 (279,520,903) 1.1.2 Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı 10,17 148,911,581 1.2 Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17,29 (9,923,435) 1.2.1 Muallak Hasarlar Karşılığı 17 (94,411,652) 1.2.2 Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 10,17 84,488,217 2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 2.1 İkramiye ve İndirimler Karşılığı 2.2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı 3 Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 29 (3,063,118) 4 Faaliyet Giderleri 32 (111,482,721) C Teknik Bölüm DengesiHayat Dışı (AB) 53,640,180 D Hayat Teknik Gelir 1 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1 Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 1.1.1 Brüt Yazılan Primler 1.1.2 Reasüröre Devredilen Primler 1.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 1.2.1 Kazanılmamış Primler Karşılığı 1.2.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 1.3 Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 1.3.1 Devam Eden Riskler Karşılığı 1.3.2 Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 2 Hayat Branşı Yatırım Geliri 3 Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Kârlar 4 Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) E Hayat Teknik Gider 1 Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1 Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1.1 Brüt Ödenen Tazminatlar 1.1.2 Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 1.2 Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 1.2.1 Muallak Tazminatlar Karşılığı 1.2.2 Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı 2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 2.1 İkramiye ve İndirimler Karşılığı 2.2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı 3 Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 3.1 Hayat Matematik Karşılığı 3.2 Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı 4 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 4.1 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar 4.2 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı 5 Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 6 Faaliyet Giderleri 7 Yatırım Giderler 8 Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar 9 Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri F Teknik Bölüm DengesiHayat (DE) G Emeklilik Teknik Gelir 1 Fon İşletim Gelirleri 2 Yönetim Gideri Kesintisi 3 Giriş Aidatı Gelirleri 4 Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 5 Özel Hizmet Gideri Kesintisi 6 Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 7 Diğer Teknik Gelirler H Emeklilik Teknik Gideri 1 Fon İşletim Giderleri 2 Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri 3 Faaliyet Giderleri 4 Diğer Teknik Giderler I Teknik Bölüm Dengesi Emeklilik (GH) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 308,718,776 281,028,444 253,886,206 264,472,634 539,180,601 (274,707,967) (6,365,621) (42,611,485) 36,245,864 (4,220,807) (4,680,962) 460,155 22,001,164 5,141,074 8,154,465 (3,013,391) (241,597,334) (145,372,700) (139,219,759) (294,336,763) 155,117,004 (6,152,941) (48,138,398) 41,985,457 (2,905,678) (93,318,956) 39,431,110 Bağımsız Denetimden Geçmiş A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2010 Önceki Dönem 31 Aralık 2009 744,002,880 (688,247,098) 55,755,782 (15,735,549) 4,602,444 (4,630,860) 39,991,817 12,250,000 (7,546,846) (85,565,100) 53,698,265 33,905,347 1,563 1,278,298 (183,750) 7,837,777 56,502 56,502 47,886,096 173,496,154 221,382,250 1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 777,580,284 2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (696,883,686) 5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı 6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı 7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 80,696,598 8. Faiz ödemeleri 9. Gelir vergisi ödemeleri (15,063,646) 10. Diğer nakit girişleri 9,249,295 11. Diğer nakit çıkışları (3,659,236) 12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 71,223,011 B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1. Maddi varlıkların satışı 6 2. Maddi varlıkların iktisabı 6,8 (6,057,820) 3. Mali varlık iktisabı 11 (38,368,521) 4. Mali varlıkların satışı 11 26,939,799 5. Alınan faizler 32,848,393 6. Alınan temettüler 4.2 2,401 7. Diğer nakit girişleri 8. Diğer nakit çıkışları (1,679,851) 9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 13,684,401 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1. Hisse senedi ihracı 2. Kredilerle ilgili nakit girişleri 70,378 3. Finansal kiralama borçları ödemeleri 4. Ödenen temettüler 5. Diğer nakit girişleri 6. Diğer nakit çıkışları 7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 70,378 D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 84,977,790 F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 221,382,250 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 306,360,040 Bağımsız Denetimden Geçmiş I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2010 Önceki Dönem 31 Aralık 2009 56,756,065 (13,577,071) (13,577,071) 43,178,994 2,158,950 41,020,044 1.1. DÖNEM KÂRI 65,937,739 1.2. ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (16,849,582) 1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (16,849,582) 1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A NET DÖNEM KÂRI (1.11.2) 49,088,157 1.3. GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI () 1.4. BİRİNCİ TERTİP YASAL AKÇE 2,454,408 1.5. ŞİRKETTE BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR () B DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A (1.3 + 1.4 + 1.5)] 46,633,749 1.6. ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ () 1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine 1.6.4. Kâra İştirakli Tahvil Sahiplerine 1.6.5. Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7. PERSONELE TEMETTÜ () 1.8. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ () 1.9. ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ () 1.9.1. Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine 1.9.4. Kâra İştirakli Tahvil Sahiplerine 1.9.5. Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.10. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE () 1.11. STATÜ YEDEKLERİ () 1.12. OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 1.13. DİĞER YEDEKLER 1.14. ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1. DAĞITILAN YEDEKLER 2.2. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER () 2.3. ORTAKLARA PAY () 2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvil Sahiplerine 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4. PERSONELE PAY () 2.5. YÖNETİM KURULUNA PAY () III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 3.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 4.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) Bağımsız Denetimden Geçmiş Özkaynak Değişim Tablosu31 Aralık 2010 Öz sermaye İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Kendi Değer Düzeltmesi Hisse Artışı Farkları Senetleri 8,032,922 Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Statü Kârlar Yedekleri Geçmiş Yıllar Kârları 10,903 (10,903) Bağımsız Denetimden Geçmiş Özkaynak Değişim Tablosu31 Aralık 2009 İşletmenin Varlıklarda Kendi Değer Hisse Artışı Senetleri 3,440,299 4,592,623 Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Statü Kârlar Yedekleri Geçmiş Yıllar Zararları (2,286,825) Dipnot IÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi31 Aralık 2009 ASermaye Artırımı 1Nakit 2İç Kaynaklardan Bİşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri CGelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar DFinansal Varlıkların Değerlemesi EYabancı Para Çevrim Farkları FDiğer Kazanç ve Kayıplar GEnşasyon Düzeltme Farkları HNet Dönem Kârı IYedeklere ve Geçmiş Yıllar Zararlarına Transferler JDağıtılan Temettü IIDönem Sonu Bakiyesi31 Aralık 2010 15 11,15 Sermaye 60,000,000 Yasal Yedekler 9,447,878 2,261,409 Net Dönem Kârı Toplam 251,166,140 (1,050,091) 49,088,157 IÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi31 Aralık 2008 ASermaye Artırımı 1Nakit 2İç Kaynaklardan Bİşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri CGelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar DFinansal Varlıkların Değerlemesi EYabancı Para Çevrim Farkları FDiğer Kazanç ve Kayıplar GEnşasyon Düzeltme Farkları HNet Dönem Kârı IDiğer Yedekler ve Dağıtılmamış Kârlardan Transferler JDağıtılan Temettü IIDönem Sonu Bakiyesi31 Aralık 2009 Dipnot Sermaye 60,000,000 Yasal Yedekler 6,680,319 Net Dönem Kârı Toplam 203,394,523 4,592,623 43,178,994 130,495,443 43,178,994 49,088,157 77,911,817 57,648,913 (1,050,091) 15 43,178,994 40,928,488 (43,178,994) 15 60,000,000 8,032,922 2,767,559 9,447,878 52,583,626 (57,648,913) 2,297,728 10,903 251,166,140 60,000,000 6,982,831 11,709,287 171,423,931 49,088,157 299,204,206 130,495,443 43,178,994 C MY B C MY B