Katalog

kjnjluşun bankaya yatırdıg 72 367 mılyar TL tutannda mevduat butunmaktadır Aynca Banka 2' Arabk 1999 tanh ve 23913 mukerrer saylı Res—ı Gazete de yayımtanan 99/13761 saytlj Bankalarca Karçılık AynLacak Kredılenn ve Dıger Atacaktann NıtelıkLenmr BeLfie^mes vc A y lacak Kars tıklara lüskın Esas ve Usulıer Hakk nda Karar a gore aktıfle bulunan bu piasman tutan uze- nden aynlab iecek 3û^ mılyar TL tutanndakı genel kredı karşılıgını da sozkonusu tulartar n karsılıkb oldugu ve dotayısfyta nsk tasımad gı gerekces yle av rmam $t r 3 Bank3 E°ar Stear ns Hternat onal L m ted (Bear Stearns) ıle ımzaladığı sabıt getınli f ır»ansat enstnjman tforvvardl anlasması uyanrca vad^tanh olan DTemrruz 2001 de ' 050 000 adet Banca Turco Romana SA 1BTR GDRİ hıssesı satın alıp karşılıgtnda 73 120 adet M osoft Corporat on h ssesı satacaKtır Banka 3i Aralık 2000 tıbanyte Mıcrosoft hısse-lenn raytc bedeü le degıl elde etme rral yet le 5 854 m Lyar TL olarak [ s ktekı ma tablolara yarsıtTiıstır Ancak sozkonusu anlasma uyannca bu hısseter karşılıgında Bear Stearrii den atmak zo-unda otduklar BTR CDR hısselennın pıyasa degennı gozonunde bulundurarak herhangı bır zarar karşılığ ayrmamıştır A/r ca 31 Aralık 2Ö0D tarh ıtıbaryte Banka nın menkul degetier cuzdanı ıcmde 173 657 adet BTR GDR hısses butunmaktad r Banka bu hisseler Banca Turco Rorrana SA n n ıslemlennın London Intematıonal Exchange de durduruldugu gun otar 10 Kas T 2O0C tanh ndek borsa dege' e degertend rnns ve ılışıktekı mal tablolara 447 mılyarTL tutanndakt değer azatma ka 5 1 q r duşîukten sonra ^72 mılyar TL olarak yars tmıstır 31 AraLık 2000 ıttbanyle Banca Turco Romana SA ntn rayıç bede! n belırle>ened gınden toplam 1 223 65^ adet BTR GDR hısselennm degertemesı ıie ılgılı oiarak malı tablolara etkılerı beLırtenemcnıstır Ancak Barka Nısan ayında gerçexleştırmıs oldugu Yooetım Kurulu toplantısında soz konusu hısselenn malıyet bedeünden asagı otmamak kaydıyia 31 Mayts 2001 tarhıne kadar uçuncu şahıslara satılmasına talebt çikmaması durumunda ıse yıne en az mat >et bede' e bu tar hten sonra Baymdır Holdıng A 5 ye satılarak Banka nın bu hısselerden zarar ettınlmemesme karar ventm stır Bu rapor tanhntıbaryte bu satış henuz gerçeklesmernıstır 4 Banka 31 Arat k 2000 tanh? tıbanyte nakdı kredt portfoyunun 13 '59 mıtyarTL tutanndakı kısmtnı 4 no lu dıpnotta tanımt yapUm s olan lq l Taraf d a - ^ land m 5 '& bu kredılere aıt 4 844 mıtyar TL tutannda fai2 gelır reeskontunu kayrtlanna yansıtmtsttr Bu nakdı kredlereek ofearak Igıi taraflara kulLand r Lmıs olan gaynnakd kredılenn toptam 2 679 mılyar TL tutanndadır Aynca bu sırketterden 650 m tfar "L tütar nda da -nuhtelıf aiacak bulunmaktadtr Yapt gım z denetım caLismalan netıcesınde yukarda belırtilen kredı vefaız reeskonlaLacaklarn n buyuk br k smtnın 21 Aral k 1999 tanh ve 23913 mukerrer sayıLı Resmı Gazete de yayımlanan 99/13761 sayılı Bankala»- a Karsı! k Ayr lacak Kred ienn ve Dığer ALacaklann Nıtel klerının Belırlenmesı ve Ayrılacak Karsılıklara llıskm Esas ve Usuüer Hakk rda Karar a g3re Tahsıl mkan Sınırtı Kred ler ve Dıger Aiacaklar hesaptanna aljnarak karsılık ayntması gerekmesıne ragmen Banka ^rnet mı Bay nc r rsaat ın Pak star otoyotu ve Bolu tuneb projelerınden nakıt gırd sı bektentısı 4e ılısıktek mai tab oiarda nerl^ang b r karş L k a> rnaTi ştır Vapt g m z denet m calısması surecmde belırs ztıklenn devarp etmesı nedenıyle ayr Lnas gereker toptam karsılık tutan belrrlerıememıştır 5 Yapttg -nız deietım çalısmalan let ces nde 31 Araük 2000 tanhı ıtıbarıyle 7 708 mılyar TL tutannda nakıt kredı ve bu kredtler ıle ılgılj 5 194 m lyar TL tutannda b nkm s faızlen olan kredt alacakLannın gen odenmestnde gecıkmeler gorulmustur Bu kredı mustenLer n ayca 2 520 mıiyar TL tutannda gayn naktt kredısı mevcuttur Banka yoneUmı sozkonusu mustenlerden alacaklan ıçın 21 Aralık 1°99 tarh ve 23913 mukerrer say l Resm Gazete te yayımlanan 99/13761 sayilı Bankalarca Karsılık Aynlacak Kredıtenr ve DtŞer Alacaklar n N tel ktennm BelırtenTes ve Ayntacak Karsılıklara Itıskın Esas ve Usuüer Hakkında Karar a gore sadece 0 nde 5 genel kred ter karş t g ay rm s ancak bu mjşter ler ıle protokol ımzatarra asamasında bulunması ve/veya nakıt ak m n ko To( alf ra alm3s dolay s v a l sıktek ma' 'abtolarda herhangı b r ozel karsılık ayırmamtştır Bu rapor tarh ttıbanyle henuz bu kred muster ler nden taisı at aşamas na gel nemed g nden ozel karsrlık aynlıp aynlmaması belırtenememıstır 6 Kred gen r sk b Idtnm 5'es n n rcelen*nesı son JCU Medya Holdtng A 5 ye kullandınlmıs olan 3 378 rnılyar TL tutanndak gayn nakdıkrednnO ak 2001 de nakde donustugu gorulTiuştur Banka yonetımı Medya Holdmg A S »le bır protokol ımzalarna asamasında oldugundan ıiıs<ktek malı tablolarda sadece genel kredıler karsıbgı ayirmıstır Bu rapor tanhı ftıbanyte henuz bu kredı mustensınden tahs iaf aşamas na gel nemedıg nden ozel karşılık aynlıp aynlmaması belırlenememıstır 7 31 Arat k 2000 fanhı t banyle muhteüf aiacak ar ıcens nde Banka nm Park Yatınm Bankası A.S (Park Yatınm] den 3 310 mılyar TL tutar rda alc ag bijlünmaktadır Barka Park Yat r m a devlet tahvılı rehın verıp karsılıgında dovız deposu almıs ancak Banka anapara ve *a zler oded g halde Park Yat r m devlet tahv Uennı ıade etmemtstır Sozkonusu aiacak ıçın Banka dava açmış ancak ılıs klek ma tac olarda ay rm 5 otdugu genet kr°d ler kars iıgı dısında herhang bır ozel kars*ük ayırmamıştır 30 Mart 2001 tanhınde Banka sozkonüsu aiacak tu annı tahsıl suphel kredıler ve dıger atacaktar hesabma aklarmıs ve bakryen n tamamı ıcın ozel karsılık ayırmışt r 8 Gorusumuze gore yukandakı paragraftarda belınılen hususlarm etkılen dışında Baymdırbank A S nın 31 Arabk 2000 tarıhı ıt banyte djzenten-n s bılarcasu le 1 Ocak 31 Aratık 2000 hesap donemıne ait kar ve zarar tablosu 4389 sayılı Sankalar Kanunu nun Hesap ve Kav 1 Duzen basl kl 13 uncu maddesınm hukumler ne dayantlarak belırlenen tekduzen hesap planı tıp bılanco ve kar ve zarar cetvei ve dıpnotlar le bunlarn uygulanmasına ılıskın ızahname te muhasebe ve de^erleme esastar na aynı maddenın 1 ıncı iıkrasm r b bend hjkmune «» Banka kavnlanra uygun bulunmustur 9 Raporumuza satl b r gorus get memekle b r\ kte Not 1 5 2 de ac klandıgi gıbı 2000 senesı çınde ve 31 Aralık 2000 tanhtnı muteaktben Turkye de onemlı ekonomık sorunlar yasand gına dıkkatınız cekmek stıyoruz Bu sonjnlann basttcalan K borcİanma senetler m <ef sse senetler -1 n fıyatlar nda an dusus yasanmas^ ve kamu ve ozel sektor borclanmalanna tlışkrn fatz oranlannır hızia yuksetmec dır Hukumet bu sonjntar net cesmde banka sıstem nde yaşanan lık dıte knztnı asmak amacıyta 22 Subat 2001 tar hmde Turk Lırası n ser best dalgalanmaya bırakmıs ve bu karar ılk gun ıçınde Turk Lırası nın Amenkan Dolan karsısında %28 oran nda deger t-aybetmes ie yoi acm stır Bu rapor tanh ıtıbanyte Turk Lırası betlı baslt yabancı para bınmlen karsısında 31 Aralık 2000 tar h nde geçert kurtar te -tars lastrnld g nda onemtı olculerde deger kaybına uğramıştır Soz konusu değer kaytı Amenkan Dolan karsısında %A4 oirrustur Banka nın malı durumu ve gelecektekı faalıyetlen ve nakıt akımlan suregıden bu ekonomtk sorunlardan olun-suz yonde etk teneb iecekr r Yasanmakta olan ekonomık sorunlann getecektek boyutiar c ddıyetı ve sures onceden tahm n edılemed g g bı bu soruniann Banka nın gelecektek faalryetlen ve nakıt akımlar uzennde yapacagı etkı de tum dgerrral sek'crde cldugu gıb bel rs zl g nı korumaktadır Ilışıktekı malı tablolar bu ekonomık sorunlar netıcesınde gereklı oîabdecek nerhang bır djzeltmeyı ıçermemekted r tstanbul 9 N san 2001 Cevdet Suner Denetım ve Yemmlı Malı Musavırtık Anonım Şırkett Omer Cevdet Suner Sonjmlu Ortak Basdenetcı M- BİLANÇO VE NAZIM HESAPtARA İLİŞKİN OİPNOT VE AÇIKLAHALAR (1) T C Merkez Sankası htsabtnın 243mı*yar (tkı gun ıhbartılTL ütt kısmı Mr»*st olmayan tutariır I 2 I a- Yurtdı»ı bankalar hesabma ilıjkın bıigılcr C*rı Oöfttm 5fw«ki N n m TLTutır A M ) $ K M Y I Ü # I TLTutar A#O $ K a r * * * S^bestTutar 83 1U 123 769 934 39 901 7* 138 680 Scrbcst Olmayan Toplam »3.144 123,7*9,934 - 3t.9O1 74,13>,4«0.- b- Yundı») bankalar hesabının ülkel*r« gSrt dökûmülH«»*nntou(undu#utonkahanfl iMkttft kumüı I H I : OECOOlkeutn ÜUuAdı I 3 4 5 6 7 8 9 '0 iı 12 3 14 ic Arrer ka Aimarya lsve<. Damma'ka Japonya F ansa Avustr a llalya Hollanda trgı'tere Norvec Kanada sv çre Be ka TutormJ 1 Bahraın 2 Kbns 6 718 138 Tutar (TLI 71853 511 1 128 7 17 5 29 20 20 26 504 3 I 129 29 [ cje 6 131 a- Menkul degerler cuzdam bakiyaslnm 0 TL tutenndakl bMumO. menkut deforler «efer artı» heıataMlan meydana gelmektedır b Bılanco elde etme malıyetl llt aöstenlen hisse senetterinın borsa degerten ataiıdakı gıbıdir 173,457 ad*t Banca Turco Romana hıssesı bu hısseye aıt ıslemlenn London Internattonal Eıchange de durduruldugu gun oujn 10 Kasım 2000 tanhındekı borsa de§erı yanı htsse bastna 4 Amerıkan DoUrı ıle deferiondırılmis ve luslktekl bUancoya 447 mflyar TL deger azatma kar*ılığı ıle bırlıkte 467 mıtyar TL otarak yansımıstır Aynca, B«ar StMrns Intematıonal Umıted (Beer Stearns) ıle bır sabıt getırılı fınansal enstruman anlasması ımzatamıştır Bu «Uaşma uyannca S Temmuz 2001 tarihindo 73 120 adet Mıcrmoft hıssesını Bear Stean» < v.rip kartıdgındı 1 050,000 ad« BTR SDR N M M İ aunacaknr Bu anUtmaya konu olan M.crosoH hısieterı ıse elde etme mauyet) ıle degerlendtnlmi» v* ılisücteU malı UMoUra 5,«ST mHyar TL otarak yansıtılmıstır c- Menkul degerler cuzdanı ıle bı,lı menkul kıymetl.rln topUm baktyesjnin MHmllyar TL tutarmdakl MMumunO yasal yukumlulufcler dolaytsıyla tutul d- Can donemde menkul de$erier cuzdanmın yapısı, Hazinc BonoUrı ve Devtftt Borçlanma TahvıUerı 1 Sabıt Getınli 2 Enflasyona Endekslı 3 Oovıze Endekslı 4 Dovızı Natık 5 De$ı$ken Faıztı G«(ır OrtakLığı Senetlerı Yatınm Fonları Katılma Belgeten tldeEtme Mal-vet 6 270 14 908 Borsa Degen 6413 _. _ 15 593 T C Merke2 Bankasınınl*] Acrkladıgı Değen 5842 _ _ 11 597 _ _ - Aynlan Deger Azalma Karsdıgı „_. _ Dlfer Borçljnm* Senetlen 1 Sabıt Getınli _ _ _ _ 2 Enflasyona Endekslı _ 3 Dovıze Endekslı 4 Dovızı Natık 5 Altın Hisse Senetlen 1 BorsayaKote 6 773 6 326 4*7 2 Borsaya Kote Olmayan DHer Menkul Kıymetter 1 2 l'l Tyntıve C J T hj r ,e M e « « BanKas n n Resm Gazete de guntuk cterak acıkiadı^t Tiyatlara gore değerlenmıs toplam tutarlan/bedelı 141 a-Banka ortaklanna ve mensuplanna venlen ftar c*fH avan* v«ya kredinln bakiyasj v« banka acjkUmaİJin. Önc«kiOan*m Nakdl Gayn Nakdi Grup lüskısı Menkul Kıymetler Kredıler Mevduat Bankalar Menkul Kıymetler Alınan Kredıler Faız ve Gelır Tah rees Dıger Aktıfler Faız ve Gıder Th rees Dıger Pasıfler Donem Bası 8 277 9 460 6 013 623 0 1 854 D ^8 1 ^4 13159 85 379 73991 472 101 4.844 4583 946 228 CanOonem Nakdı Gayrı Nakdi 1 Banka ortaklarına venlen kredıler Tuze k s o'tak ara venlen kred.LeriDognjdar>| 205 161 192 Gercek k s crtaklara venlen kredıler[Dogrudan| Banka rta* ar a v» len doğrudan ve dolayl kred ter 2. Banka mensuplanna venlen krediler 6 12 Banka ortaklanna ve mensuplanna venlen her çesrt avans veya kredıy* Kifkm açsklama Sanka crtaktar T C ^ I Bav r d r Hctd ng 205 m lyar nakd 61 mtyar gayr nakdı kullanm şd r Banka Persoppl ne Ve te" ava^s 3 TL d •• Per soret kredıLe^ nın toplam tutan 6 mılyarTLd r b- Bankanın ılgılı taraflanldofrudan m doUylı banka ortaktan v* bankaca s*rmay*ler1rw katıtımlafi ortaküklar, tstirakUr ve b*gU ortaklıklarl veya bırbınne baglı tıcan k.sHerın teskil ettigı ılgılı Uraf gnıbunu/gnif>lannı(*)kredılendırme poUtfkası ıla sozfconusu gruo/gruplarla (grup adı zıkredılmedenl yapılan ıslemlenn toplam tutannın asaflıda belırtHen ve malı taMoUrda yer alan buyukluklerle kıyaslamalı olarak sunulması ("İlgıü Taraflann AçıfcUm*sj" ve "Banka ve Benzen Rnansat Kuruluslann Fınansal Tablotarının Açıklanması" baslıklı Ulustararası Muhasebe Standartlan hukumlen dıkkate alınarak hazırlanacaktır 1 1 Donem bası ve sonunda menkul kıymetler cuzdanı, kredıler mevduat, cıkanlan menkul kjymetler gıbı »na bılan<o kalemlennin toplam tutarlan ıle bu gtbı kalemlere ılışkın olarak donem Kinde meydana geten degistmütr.lKonsoUdasyona tabı tutulan tstirak ve Bağlı ortaktık firma dokumlertdır ) Donem Fariu 4 882 75.919 67.978 151 101 2.990 4583 868 806 2 Gelır tablosundakı her bır ana getır turü ıle faJz gıderi, ödenen Ocret ve komısyon ve difer gMerter, FaızGelırien ° 221 3 3A8 Faız DISJ Geltrler -^ * QOQ 2 541 FaızGfderı - ^ 1" 774 17 369 Faız Dı*ı Gıderler 3 3o 3 152 2 i 3 Donem ıçınde kredıler ve dıger alacakUrdan donuk alacak haime dtafiscn tutarftebiUnç» tanMnöc ayntmıs bulunan ozet karsılık tutan Yoktur 4 Cayılamaz sarta baglı yukumlulukler ve taahhımerrtebtlanço dt$ı ıslemlerden dogan kalemter grubu ıçınde grupU ıltskısı olan ıslemler Cayttamaz Taahhutter ıçınde Konsolıdasyont tah kunılusUra art bafctye yoktur Not(*) B J ^ prut J Laniıa? da g Taraflar IB rb r ne Bagl T can K s Ser] faatryet ve fınansman karartannm venımesınde b n n c ger n «ontr^t etme kab Lyet m t u undugu ve>a t r n n dıger uzer nde oiemd etk nlıge sah D oldugu taratan ıfade eder llg lı taraf şlenle- senr f yat uygu ana ge^eğ b j L.nmadan kaynaklann ve yukumlulukter n tgılı taraflar aras ndakı transfen olup kamjya ac k'anayi yapan banka le ılg L 'ara'tarldogrudan ve dolaytı banka ortaklan ve bankaca sermayelenne katılınılan ortaküklar !•= akter ve bağtt ortak.1 Klarl arasındakı bu tur ıslemten ıfade eder Bırbınne baglı thcan kısılenn otusturdu^u grubunun tanımı asag dakt sek tde vap tmstır Btnnm dıgen veya dtgerter uzennde dtHjrudan veya dolaytı kontrolunun olmas» nedenıyte tek t»r nsk teskil eden ıkı veya daha fazla gercek v°ya tuzel k sıden olusan grup A^ala' rda kjn roL I sk sı bJİunmayan arcak btrbırVenne sıkı btr sekıtde baglt otmalan nedentvte «;Vermden bırmın mab scun a La «ar= Las-ras n n d ger n n ^e;a d ge'lerınrn de gen odeme gucluklenyfe karsılasmalanna rveden olabılecek ve doiaytsjyta tek btr r sk lesk l fd»n k /eva daha *3'ta a°<-cek veya tuzel kışının olustdrdugu grup c- İsttrak ve bagb ortaklıMarla ılgılı banka alacak ve borc tırtarUn iU buna Hitkin »çıkUmalar MaU , Istırak v* Baglı OrtaklıkUr Dt#*r İstirak v* Bag*ı Ortaküklar Car Darerr OiceK Donem Car Donem Öncekı Donem ALACAKLAR Bankala- ve Dıger Maı Ku-umlar ^3 8S3 Tahvi ^e B^nzer Menkul KtymötLe 1 - Kredıle*- (Ta<tptek AL dah «i 83i 1 037 FaızveGe r Tahakkjk Reeskontlan 7 115 Fınansal K --aLama AlacakladNetj Muhtet Ala aktar BORÇLAR Mevduat "2 548 1 280 104 Kultanılan Kred ler 101 Ckanlan Menku' Kymetler Faız ve Gıder Reeshonîtan 808 F nansaS K ralarra Bcr^lar ML.-fe f Bo a 225 GAYRI NAKDI KREDILER 'emrat mektupla 1 280 125 12* Kabul kredılen Akreditıf taahhutten C rolar D ğer gayr nakdtkred er l*tir»k ve baftlı ortaklıktarta ılgtij banka atacak v* borc tuUrUnna iUşkm açıklama Mevduat bak yes r n 3 nn lyar TL k srr Say nd r S<gorta 85 M«lya TL ' k w srı Sa> rd r Hayot s gorta ^2 458 rr Eyar "L kısmı A'tıma 8 m tyar T L K srr Bayınd r Fınansal H mtlya' TL k sm B3/nd r MenkuL e 1,04 m lyar TL k sm Bay Tur zm Tem zl k Tasanm Organızasyon a a tt r 83i m lyar nakd kred 8a/ nd<r F nansal a gayrı nakdi kredder n se 1C m va TL H sm Bavind r Hayat s gora 1 270 mıtyar T L k sm Bay nd r menkul Bay Tur zm Tem ziık Tasanm Organ zasyon 24 m lyar TL ( rma ar na a K Akt fte Sankatar hesabının 73 853 m lyar TL <ısm Alt ma ya a tt r d- I vc II nct grup kredıler ve dt$er a<acaklar ıle yentlenen, yenıden fınanse edılerek yapılandrntan v* yeni bır rtfa planına bıglanan krcdıltr v* dığer alacakUra ıü*kın bilgılcr 7-BAYINDtR MENKUL 89 74 2 350 8 ALTIMA FINANCM 94 00 °5 000 eu*"o f- Cart donem ıcmde elden çıkarılan ıştırak ve bağlı ortaküklann dökumu, 1 KREDİLER HESABI" Atbnda izlenılen 1 Nakdı Kr«lıler 1-İHTtSAS Dl$l KREDILER I I I Ed feren raı»tand raov* Yen 3.* *fa Par.ra LT Afi 121 r j AP =3520 111 (21 TUTAfl T UT AB t lı-ravatKrealer U0i5 Ithalaî Kred len 1 Vatır m Kred ler Yurt c Baikalara Kredıler Yurtdış Bankatara Kredıler Mal Kesıme Venlen Dıger K'edrler Alt n Kredıs Dıger K-edıler t Tjkelıc Kredılen 2 Kred Kartlar 3 Yurtdıs Dtger Kred ler i Dıger II-İHTİSAS KREDİLERİ Tar msal Kred ler Gayr Menkul Kred len Meslek Kredıler Qen zz l k Kredılen Tur zrr Kredılen D ger Iht sas Kredder III-TAZMİN OLUNAN GAYRİ NAKDİ KREOİLER Akttfta lıtnvtikltn Hcsaba Bakıtmaksmn BankacıUkla İLgılı Henual Çcrçcvesınde Nakdi Krtdl Sayıtan Alacaktar/Kalrmler 388•" J5D88 311)1 15 Dı4«r Atacaklar Gayrlnakdı K/«dıl.r 116341 | I 5) a- Takipteki alacaklar ıçınd* tzl»n*l«n kr*dît*r v* d^«r atacaklardan fdonuk atacaklarl bankaca yw»lMwn, ymıdcn finanM •dilorvk yapıtandınian « ymf bir rtfa ptanına bağUnan krMtiler v« dtğ*r aiacaklafa Hı«kın b»iail»r Grup Tahsıt Imkanı Stnırlı Kredıter ve Oıger Alacaktar IV Grup Tahsdd Suphetı Kredıler ve D ger Aiacaklar V Grup Zarar Nıteltğindekı Kredıler ve D ger Alacaklar CanD«n«ffl lOzel kars l klardan oncek truE tutar-arl 312 905 2071 1-Y«nılen*n kr*dıl*r 2-Ytnıd*n Rnans* edittrtk yapılandırıtan krediler v* dığ«r alacaklar 3-Ycnı bır ıtfa planına baglanan krcdıler <n dı*»r alacaklar ÖncvkJ Don*m [Ozel nars l klardan oncek brut tutartar! 1-Y«nH*n«n krtdiitr 2-Y*ntden finanse «dtterek yaptlandırılan krcdılcr v« dı$er aUcaklar 3-Y»nı bır rtfa planına ba^lanan kr*dıl«r v* dij#r alacaklar TakıpUkı aUcakUr ıçınde ızltfnlen kredıler ve dr$ar alacaklardan Idonuk alacaklarl bankaca ycnıltnen y*nıo>n finanM cdilartk yapıtandınlan ve yenı bir ıtfa planına bağlanan kredıler ve dığer atacaklara tltşkın bılgıter ssağıda belırtıtdığı gıbıdır b- Takıptekı alacaklar kalcmı altında tzlenen krediter v* dı$cr alacaklann temınat grupUrma gore ayrımı ve bunlara ayrılan oz*l karvüklar. 2361 Toplam Takıptek! alacaklar IV V 6ruc> CartDoMm Ttminat Gnıbu Tem nats z I Grup Temınatlt II Grup Temınatlı III Grup Tem natlı IV Grup Temınatlı öncokj Otfntm Temınat Onıbu Tahsıl Imkan Sınırtı Kredıler ve Oıgef Alacaktar 274 38 Tahsılı Siiphel Kredıler ve D ger Alacaklar »03 1 l Zarar Nıtelıgındekı ' Kred ler ve Dıger Alacaklar 1 952 119 2361 Toplam Takıptek alacak ar Temınalsız I Grup Temınatlı II Grup Temınatlı III Grup Tem natlı IV Grup Temınatlı c- TakipMki aUcak « 6za< karjrtıt harakMlarlna ıü»km bîlgıl.r III Sru» IV Gnıp. Tahsıl Imkan Tahsılı Suphelı Sınırlı Kredpier ve Kredtler ve Oıger Alacaklar D ger Alacaklar 6HCEKİ OÖNEM SONU BAKtYESl Donem Icmde r kal I + ] 312 905 Dıger Takıp Atacak Hesaplar ndan G ns [ - ] Dıger Tak p Alacak Hesaplanna Cıkıs ! I Donem lunde Tahs lat I I Aktıften S l nei I I DÖNEM SONU BAKIYESI 312 905 Ayrlan Ozel Kars l k | I 111 4'7 BILANCODAK NET BAKIYEil u fl i88 d- Takıptskı alacaktardan yabancı para. oUnUra lüskın bıl^ıUr III Gru» IV Brıap Tahsıl Imkai Tahsılı Suphel, Sınırlı Kred e ve Kred ler ve Dıger Alacaklar D ger Alaraklar V Gnı> Zarar Nıtelığındekı Kred ler ve Dığer Alacaklar 2 071 2 071 1 830 241 V.Bnıp. Zarar N telı$ ndekı Kred ler »e L ge'Alacaklar Brut AUcak Tutan Tûrk Parası Govız Tutar Turk Pargs IS DM vb I Karsıl g CariDöiMin DONEM SONU BAKIYESI Ayr lai Ozel Kars l K ( I BIUNCODAKI NET BAKIYESI YOKTUR Oncek Donem DONEM SONU BAKIYESI A/r lan Ozel Kars I k I ] B1LANÇ0DAKİ NET BAK IES 141- AJrtHUrin yad«(ı satomdan dojan alacakUra ılı»kın bılgıler CanDönMn 31/12/2000 Aktıflann Vadcü Satı«ından Dofan Brut Alacak Tutan Toplam Alacaklar Turk Parası Tutan Dovız Tutar Tun> Pa IS DM vb I Kars 1 5 1 İstırakler Baglı Ortak v» Bagl Menkul Kıymetler Sat s'ndan 2 Gayn Menkul Satısırtdan YOKTUR 3 Dıger Öncekı Doncm 31/12/1»?? Aktıflerın Vadelı Satı*ımlan Do{an TopUm Alacaklar Tutan 1 İstırakler Baglı Orak « Baglı Menkul YOKTUR Kıymetter Sat s rdan 2 Gayr Menkul Satısından 3 Dsger Aktıflerın yadeb satısından dofan alacaklara ılıskın acıktama YOKTUR 17la- tstırakler ve ba$ü ortaktıkUr hesabının 0 TL tutanndakı kısmı bu aktıftenn borsa ftyatı ıle detertenmesi, OTL tutanndakı kısmı ise bu aktıflenn âzkaynak yontemı kullanıUrak yapılan değerlemesı sonucu olusan değer artısmdan meydana getmıstır b- istirak ve baglı ortakükuıra ılıskın sektor bılgılerı ve buntara ılıskın kayıttı tutarlar Malıyet Bedelsız Yenıden Aynlan B«4eb Hısseler De^erlemeDeğer Azalma Arttsı YURTİÇİ İŞTİRAKLER VE BAGU ORTAKLIKLAR BANKALAR S'GORTt ORTAKLIKLAR 1 974 101 IMALAT SANAYI ORTAKLIKLARI MADENCıLIK ORTAKLIKLARI ENERJI ORTAKLIKLARI BAYINDIRLIK ORTAKLIKLARI ULA5T RMA ORTAKLIKLARI DIS SATIM ORTAKLIKLARI TURIZM ORTAKL KLAR TARIMSA^ SLETMELER 0RMAN ISLETMELERI DIGER MALI İSTIRAKLER 1836 912 35 DlCER TICARI ISLETMELER 223 TURTDIŞI İŞTİRAKLER VE BAfiU ORTAKÜKLAR BANKALMR SIGCR"' ORTAKLIKLARI IMALAT SANAY ORTAKLIKLARI MADENCILIK ORTAKLIKLARI ENERJ ORTAKLIKLARI BAYINDIRLIK ORT AKLIKLARI ULASTIRMA ORTAKLIKLARI DIS SATIM ORTAKLIKLARI TURIZM ORTAKı- KLARI TARIMSAL ISLETMELER ORMAN ISLETMELERI DIGER MALI İSTIRAKLER Dİ5ERTICAR! ISLETMELER c- i»brakler ve baflı ortaktıklanmızdan yurtKi boraaya/borsalara kote edilenlenn tutan OTL. yurtdttı borsalara kote edilenlenn tutan OTL dır d- istırakler ve ba^lı ortaklıktarda icsel kaynaklardan yapılan sennaye artınmı nedenıyle elde edıten bedetsız hisse sen«dl tutan 1.0*» mtlyarTL dır e- Bankanın sahlp oidufu istirak ve bajlı ortakbklann. Unvam Pav Orar 1%I 1 BAYINDIR HAYAT SIG 1752 2 BAYINDIR SIGORTA 5? 83 3 BAYINDIR F NANSAL 15 0G 4 BAYINDIR GAYRI MENKUL 8 00 5 BAY TRZ TEMIZLIK 98 89 6 BAYINOIR FACTORING 60 00 FJPT 1 5 » Toplam Sermayes 600 3 000 500 5 225 1.000 Son Net Donem Kar 580 192 476 2 26 554 P yasa veya Borsa D^ge S Ftyat So s Ta h ^ P a^- veya Borsa Deger Pesm ve/veya Vadel Sat $ına ILıskn B Ig Pesın1 BayekTedav bag K « z JSD^nOOOTO (8) Bajû menkul kıymettere tlıskın bılgıler Hazme Bono Dtğer Henkut ve Tahvıllen Kıymetler Malıyet Degerteme Mauyet Bedeb Tutan Bedetl Bagb Menkul Kıymetler ÎL,rk Para^ Menku K ^metlûr H sse Sere ler _ _ _ a] Jzur Vadel Yatrmlar bi Tenncta VerLe^ler ve Peh nl Olarlar r[ Baglı s eımlere Konu Edılenler ^ 2 D ger Menkul Kıymetler _ _ a1 Uzun Vadelı Yatınmlar _ _. bl Temınata Verılerler ve Retı rvl Olaniar „ _ cl Bagl slem er» K3r j Ed "• - _ - _ Dovizı Natık Henkul Kıymetler YOKTUR 1 Hısse Senetterı „ al Uzun Vadel Yatır miar bl Temrıaîa Ver en erve Pehn Dlanlar I Baglı Islemlere Konu Ea enler _ _ 2 D ger Menku K^mef pr aj Uzun Vadel Yatınmlar _ _ b! Temnata VerLe'-le .ç Peh r Olantar cl Bagl 5ten ere Kor j Ed encr 19) BankaUr Kanunu na gore alacaklar kars'lıgında edınılen ve etden cifcanlacak kıymetterden menkullenn tutan 0 mftyar TL, gayri menkullenn tutan 6 mıtyar TL dır 1101 Bılanconun &9eraktıflerve dığer pasıfler kalemlen bılanco toptamının IBılanco dısı taahhutler hanc) %10*unu asmadıjından, bunlann en az %2Q*sını otusturan alt hesaplann ısım ve tutarlan yazılmamıstır (11) a Mevrfuatin vade yapısma ılıskın bılgıter Vadesiz Hevduat Vadelı Mevduatl*! Car Donem Oncekı Donem Tasarrut Mevduatı Mevduat Ser ffkas Res m Kuruluslar Mevduat T car Kuruluslar Mevduatı D ger Kuruluslar Mevdua! Bankalar Mevdua 1 TC MerkezBankas 2 Vurtıc Bankalar 3 Yurtd sı Bankalar 4 Dıger Dovız Tevdıat Hesabı 1 Yjrtıonde Yerlesık Kıs ter 2 Yurtdış ndan Yerles k K sıle Altın Depo Hesaplar Toplam Mevduat 340 1 006 101 21 21 4 723 17 52 9-1 (a l 7 gun ıhbarlı mevduat hesapları dahıldır b- Mevduat sıgortasına veya garantısıne tabı mevduat 326 1 472 212 107 107 4 394 4 069 376 -511 • Donerr Örcekı Donem ?851 9 658 256 73 367 72 367 1 400 104 393 100 207 4 186 841 113 15 281 15 281 67 053 65 192 1861 Sıgonalanmt} Tutar Can Donem Oncekı Donem 1-Tasarruf mevduatı TL 2-Tasarruf mevduatı nrtelığım haız dovız tevdıatı 3-Tasarruf mevduatı mtelığınt haız dı$er h«&aplar(* 4-Yurtdı*ı »ubderdekı yabancı mercılenn sıgortasına tabı hesaplar *| BJ kcrjdâ t İ e t " c u -na c J ^ 33 anld ( 12 I a- Çıkarılan menkui kıymet ıhrac farkUn tutan 0 TL dtr b-Tedavuldekı tahvıllerrn htsse senedtnc donu$turulebılır olanlannın tutan OTL dır c- Dönem Kmde ıhrac edılen hısse senedı dısındakı menkul kıymetler 10 191 84 179 9 984 52 685 ı 3k' Menkul Kıymetın Turu YOKTUR lhr»K Tutan d- Donem ıçınde rtfa edilen borclanmayı temul eden menkul kıymetter Menkul Kıymetm Turu Itfa Tutan v .. p 113 lAlınan nakdi temınatlann tutan 6 <r war TL dır Sozkonusu nakdi temınatlann nrtelıgıne ıliskın açıklamalar I U ) a- Menkul deg>rler deger artıs fonu tutannın OTL ük ktsmı yabancı para menkul defeıiere (menkul deferler cüzdanındakj hısse senetlen ıle istırakler baglı ortaküklar bağlı menkul değer nrtelığındekı hısse senetlen) aıttır Bu tutarın OTL lık kısmı ıse yabancı para istırakler bağlı ortakiıkLar Bağlı menkul de^er mtelığındekı hısse senetlerıne ıdşkm kur artıslandır b- Yabancı para ı$tırakter ba^tı ortaklıklar baÇlı menkul değer mtelığındekı hisse senetlerıne ılıskın kur artıslarının matl tablolardakı gosterım scklıne ılıskın acıklamaUr Yabacı Para Bağlı Ortaküğımız Altıma Fınancal Malryet bed«U Euro 117,500 Tek Duzen Hesap Planına gore 243 hesapta takıp edılmekte olup her ay sonu kuru ıle evalıasyon a tabı tutulmaktadır (15 ) Btlanço kalemlerı ıle bazı bılanço dışı yukumluluklenn kalan vadelenne gore aynmı. Akttf vc pasıl katemler ıle bazı bılanco dısı yukumlutuklenn kalan vadelenne gore ayrımı can dönemi ve öncekı dönemi kapsayacak sekılde ektc 2 ayrı cetvel halınde venlmıştır 114 | a Bankanın Bankalar Kanununa gore sahıp oldufu yasal dzfcayna^t ve muhasebe uygulamalan kapsamında ozkaynagi teskıl »den katemlere ılıskın bılgıler YASAL ÖZKAYNAKİ1 den 7 yel 1 Odenm s Sermaye Ncmınal Sermaye Ödenmemıs Sermaye i j 2 Kanun Yedek Akceler I TertıpKanunı Yedek Akce [TTK İ II Tertsp Kanun Yede- AV..e ITTK 466/?l IIIEmtsyon Pr rrler özel Kanun ar ve A^as3Zİe$r\e ^ eq Ayr lan Yedek Akçe 3 Ihtıyar Yedek Akceier Genel Kurul Kararı Uyarm a Ayr Lan Yedek Akce Yaban Para Sermaye Kjr Fark Cl Bmkm sKarlarl"! Birkn-s Zarar ar! ] i Banka Sab t Kıymet Yen den Deger erno Fonu Meikulier Gayn Merı*ulier Malıye* Art s Fonu Sermayeye Eklpnecek 1$ rak ve Bagi Ortakl k Hssele' [Bagt Menkul Deg N tel gır-de Oıan Hssete DaM e Ga>r Merkul Sat*s Kazanclan Oze Mal y*=» B^de ier Yei der Deqerieme fonu <• Ist'rakier Bagi Ortaktıklar Sab t KIVT eı Yer d*>n Deger'eme Fonu 6 D ger Sermaye Benzer Kavn.aklad"*l 7 ZararI 1 Donem Za r an Geçm 5 Y \lar Za ar Yasal Özkaynak Toplam|1 den 7 ye) MUHASEBESEL ÖZKAYNAK16 hanc 1 den 6 el S Merno Deger er Dege Art $ F-mJ Degeneme Fark ) Mer* j l Degerle CL,zd3r rdan Ist raKlerve Bagt OrtakLıklardan Bagl Merkul Kvmetl^rden Muhasebesel Özfcaynak TopUmı(6 hanc 1 den 8 e) 156 156 59 59 5 420 j^3 £987 nn Öncekı Döntfn 20 000 20 000 85 85 3546 162 3 156 47 2 İ8 1'tSermayetennı yabancı para cınsınden tutmalanna tzm verilen bankalarm yabancı para sermaye kur farfcian f**)BankaUr Kanunu v« diger mevzuat hukümlerine uygun olarak genel kurul kararı de bunyede bırakılan kârlar (* a *)BankaUr Kanununa ıstınad«n Bankacılık Duzenleme ve DeneUeme Kurulu taranndan belırlenen Sermaye Benzen KaynaUar b Bankar* n bankacıiık mevzuat» kapsam nöa sah p oldugu serr mevdana getiren un=.uriara iısk n b Igner ia>= \"ier i. k rasyosunaa kulLand gı sermaye taöanı tutan ve bunu Can Donem Oncek Donem I- Ana Sermaye 31 109 It- Katfcı Scrmaye 5 455 1 se -na*e p e er Kred Ler zDger 5 455 IH- Sermaye H+H+ Oçuncu Kusak Sermaye] Uc-ir u •'asak S* Taye IV- Sermayeden İndınlen Değerter 1 Q 794 V- Sermaye Tabanı (III IV) o 770 I 17 ) a- Bankada kayıtlı sermaye sıstemı uygulanmamaktadır 22 515 3 602 9 815 lû302 b- Cart dönem ıçınde yapılan sermaye artınmlan ve kaynaklan ıte acttınlan sermaye payına ılıskın dı^er bılgıler ArtınmTanhı Artirım Tutan Nakıt Yedekler YDDAF i 3 1 n J n J 1 J ^ 3 c- Can donem ıçınde yemden de^eıieme fonlarından sermayeye ılave edılen kısma tüskın bılgıler asa$ıdakı gıbıdır Ozel Maüyet Yenıden Degerlemede 6 J Gayn Menkul Yenıden degerlemeden J 36 Menkul Yenıden Değertemeden 141 mılyar can ayda sermayeye katılmıstır d- Sermayeyı temsıl eden hısse senetlerıne tamnan ımtıyazlar yoktur e- Sermayede ve/veya oy hakkında %10 ve bunun uzennde paya sahıp kısı ve kuruluslarm ayrı ayn dökumu, bunlann pjyUnnm tutarlan pay orantan paylanndan odenmts ve ödenmemıs kısımlara ttıskın tutarlar Odenmıs Sermaye Ödenmemıs Sermaye HtsseOram BAYINDIR HOLDING - ^Sz ^ BANCO TURCO ROMANA : " %\6 98 (181 Fınansal kıralama tslemlennın matı tablolarda göstenmın* rlışkın olarak uygulanan yöntemler ve bu ıstemler ile rtfHı 17 No lu (IAS No 17) UlusUrarası Muhasebe SUndardı na gore yapılması uygun gorulen açıklamalar Bankar T ek D^zen H^b3p Pta^ a L, TB' a ^orürld a LO F ^ Sa l a *na , d j e ydp lar sl^rrle dei do a> 6 090 mıfyar TL Lık mai alrr s o up 281 vç i^C bf==ap a ıak c ^d Irvekted Bu a -riara =î nader 3^0 ve 3?1 Hesaptarda tak c ed en 581 mılyar TL borcu buîunmak arf r Bu d pnct j r ek u ara- a^z^ JSU »îsnda da aore duzett I n 5 kaLtnnma s*> ; at r rr bankalar nca duzenlenecek ılave bılan-"o te kar ve zarar cetv ^oktur (19 ) B«tırtılm«sine gerek duyulan diger hususUra ıliskın dipnot yoktur a Ertelenmısverg lerve bu vukumlulukie' 1 av s i h r [ Har h3kk rrja d-= Can Dönem i ve rakamsal ac kıama Öncekı Dönem Ertelenn s Verg Yuku-nluljgu Erteİenm s Verg Kars ' gı 'Pas f)I'l Ertetenns /erg Prgv r/jnu ^ Notl*) 3 Larconun D ger P3S f er kat»ı (••I Ka ve Za sr Ce'rt m Net Kar nde z enmekted r b- Bankalarca Uygulanacak Muhasebe StandartUn. Tek Duzen Hesap Planı ve Izahnamesrnın OZELLIK GÖSTEREN tŞLEMLER tTÜREVENSTRUMANLARlVEMUHASEBELEŞTIRME ESASLARI ısımh 4 Bolumunde yer alan hükumlere gore para swapi ıslemlermın muhasebelestırılmesınde kultanılan yontem Para Swap sL^tr e n uiasa b° ka* *lar rda ' va d*1 ç fcblDl he^ap para cıns ne gore borç '6710Î hesap para cınsıre gore alacak 965103 5wap yap ar -ars para c s c ıs re i^esao b°r^ '67 103 5w3pyap>lan kar$ı para c nsıne gore hesap alacaktandıntır tstemlerm ai s ve sat 5 na QG e tTLİafc r *> n JS e-r ipsapls d^v ^ ,a ^et le dc^ i a T ^3 m hes-aplaf kullan La^ak rr jhasebeteçt r lır 2 Va orde aynı 5t°n~t(er n ıers «a/ tla kapamalar yap 1 p muster od°mesındek ka ;eva 7 ar3 kamb yo Kar za ar na yans maktad r c- Aktıf ve pastfte dı§er reeskontlar arastnda tzlemlen fonvard ve para swap ıslemlenne ıltskın kur getın ve şıden reesfcont tutarlan Can Dönem öncekı Dönem Forward Gelır Reeskontla 1 60 765 Forward G der R°eskontlan i p ara Swap Gel r RoesKontlar Para Swap G d°r Rees-Dnt ar d- Döviz kurlanna. altm ftyatlanna ve dtğer fmansal gostegelere endekslı aktıf ve pasıflenn hangı kalemlerden meydana geldifti ve sozkonusu deger artıslarına ıltskın tutarlardan Dovıze Endesklı kredıter ıçtn USD 3 849 bın ve DEM 2,039 btn dır e- Dığer acıklamalar yoktur III -KAR VE ZARAR CETVELINE ILISKIN DİPNOT VE ACIKLAMALAR I 1 )a- İstırakler ve baglı ortaklıktardan alınan faızler 3 184 mılyarTL sı aLnan ucret ve komısyonlar 2,247mıtyar TL'dır b- fsttrakler ve bağlı ortaküklara venlen faızler 11 046 mıtyar TL SJ venlen ucret ve komısyonlar 0 TL dır ( 2 ] Ftnansal Kıralama Gelırlen tutan 0 TL dır ( 3 ) Fınansal Kıralama Gıderterı tutan 1,322 mılyar TL dır I 4 ) a- Genel kredı karsıüğı provizyonu 333 mıtyar TL dır b Menkul degerler deger azalma kar$ılıgı provızyonu 44e mdyar TL dır t 5 11, II, IV. ve V no Lu getır ve gıder grubunda yer alan dıger kalemlerın grup toplamının %10 unu asması hallnde bu katemlerin en az %20 sını olu$turan alt hesaplann dokumu V nolu Faız drsı Gıderter toplamını dı$er kalemı astığından bu kaleme aıt %20 nın dokumu asağtdakı gıbtdır