Katalog

CMYB C M Y B AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. 01.01.2008 - 31.12.2008 HESAP DÖNEM‹ III- K›sa Vadeli Yükümlülükler A- Finansal Borçlar - 1- Kredi Kurulu?lar›na Borçlar - 2- Finansal Kiralama ‹?lemelerinden Borçlar - 3- Ertelenmi? Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - 5- Ç›kar›lm›? Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - 6- Ç›kar›lm›? Di¤er Finansal Varl›klar - 7- Ç›kar›lm›? Di¤er Finansal Varl›klar ‹hraç Fark› (-) - 8- Di¤er Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 3,290,065 1- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Borçlar 304,748 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - 3- Sigorta ve Reasürans ?irketlerinden Al›nan Depolar - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 1,911,432 5- Di¤er Esas Faaliyetlerden Borçlar 1,073,885 6- Di¤er Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - C-‹li?kili Taraflara Borçlar 27,362 1- Ortaklara Borçlar - 2- ‹?tiraklere Borçlar - 3- Ba¤l› Ortakl›klara Borçlar - 4- Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüslere Borçlar - 5- Personele Borçlar 27,362 6- Di¤er ‹li?kili Taraflara Borçlar - D- Di¤er Borçlar 2,217,107 1- Al›nan Depozito ve Teminatlar 36,173 2- Di¤er Çe?itli Borçlar 2,200,831 3- Di¤er Çe?itli Borçlar Reeskontu (-) (19,897) E-Sigortac›l›k Teknik Kar?›l›klar› 9,406,610 1- Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤› - Net 61,530 2- Devam Eden Riskler Kar?›l›¤› - Net - 3- Hayat Matematik Kar?›l›¤› - Net 4,775,602 4- Muallak Hasar ve Tazminat Kar?›l›¤› - Net 4,569,190 5- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤› - Net - 6- Yat›r›m Riski Hayat Sig. Pol. Sahiplerine Ait Pol. için Ayr›lan Kar?›l›k - Net - 7- Di¤er Teknik Kar?›l›klar - Net 288 F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Di¤er Yükümlülükler ‹le Kar?›l›klar› 1,390,891 1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 559,925 2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 257,128 3- Vadesi Geçmi?, Ertelenmi? veya Taksitlendirilmi? Vergi ve Di¤er Yükümlülükler 557,821 4- Ödenecek Di¤er Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - 5- Dönem Kar› Vergi ve Di¤er Yasal Yükümlülük Kar?›l›klar› - 6- Dönem Kar›n›n Pe?in Ödenen Vergi ve Di¤er Yükümlülükleri (-) - 7- Di¤er Vergi ve Benzeri Yükümlülük Kar?›l›klar› 16,017 G- Di¤er Risklere ‹li?kin Kar?›l›klar - 1- K›dem Tazminat› Kar?›l›¤› - 2- Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Kar?›l›¤› - 3- Maliyet Giderleri Kar?›l›¤› - H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkuklar› 6,007 1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 6,007 2- Gider Tahakkuklar› - 3- Gelecek Aylara Ait Di¤er Gelirler ve Gider Tahakkuklar› - I- Di¤er K›sa Vadeli Yükümlülükler 679,843 1- Ertelenmi? Vergi Yükümlü¤ü - 2- Say›m ve Tesellüm Fazlal›klar› - 3- Di¤er Çe?itli K›sa Vadeli Yükümlülükler 679,843 III - K›sa Vadeli Yükümlülükler Toplam› 17,017,885 AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. AYRINTILI B‹LANÇO YÜKÜMLÜLÜKLER Cari Dönem (31/12/2008) YTL C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat D›?› (141,610) F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (2,966,489) I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (7,850,447) J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) (10,958,546) K- Yat›r›m Gelirleri 1,995,500 1- Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler 1,988,349 2- Finansal Yat›r›mlar›n Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Kârlar - 3- Finansal Yat›r›mlar›n De¤erlemesi - 4- Kambiyo Kârlar› 7,151 5- ‹?tiraklerden Gelirler - 6- Ba¤l› Ortakl›klar ve Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüslerden Gelirler - 7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - 8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - 9- Di¤er Yat›r›mlar - 10- Hayat Teknik Bölümünden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri - L- Yat›r›m Giderleri (-) (713,857) 1- Yat›r›m Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - 2- Yat›r›mlar De¤er Azal›?lar› (-) - 3- Yat›r›mlar›n Nakte Çevrilmesi Sonucunda Olu?an Zararlar (-) - 4- Hayat D›?› Teknik Bölümüne Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri (-) - 5- Türev Ürünler Sonucunda Olu?an Zararlar (-) - 6- Kambiyo Zararlar› (-) (30,913) 7- Amortisman Giderleri (-) (682,944) 8- Di¤er Yat›r›m Giderleri (-) - M- Di¤er Faaliyetlerden ve Ola¤and›?› Faaliyetlerden Gelir ve Kârlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (2,020,144) 1- Kar?›l›klar Hesab› (+/-) (1,054,939) 2- Reeskont Hesab› (+/-) 29,071 3- Özellikli Sigortalar Hesab› (+/-) - 4- Enflasyon Düzeltmesi Hesab› (+/-) - 5- Ertelenmi? Vergi Varl›¤› Hesab› (+/-) - 6- Ertelenmi? Vergi Yükümlülü¤ü Gideri (-) - 7- Di¤er Gelir ve Kârlar 43,385 8- Di¤er Gider ve Zararlar (-) (1,037,661) 9- Önceki Y›l Gelir ve Kârlar› - 10- Önceki Y›l Gider ve Zararlar›(-) - N- Dönem Net Kâr› veya Zarar› (11,697,047) 1- Dönem Kâr› ve Zarar› (11,697,047) 2- Dönem Kâr› Vergi ve Di¤er Yasal Yükümlülük Kar?›l›klar›(-) - 3- Dönem Net Kâr veya Zarar› (11,697,047) 4- Enflasyon Düzeltme Hesab› - II- TEKN‹K OLMAYAN BÖLÜM Cari Dönem (01/01/2008 - 31/12/2008) YTL IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler A- Finansal Borçlar - 1- Kredi Kurulu?lar›na Borçlar - 2- Finansal Kiralama ‹?lemlerinden Borçlar - 3- Ertelenmi? Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - 4- Ç›kar›lm›? Tahviller - 5- Ç›kar›lm›? Di¤er Finansal Varl›klar - 6- Ç›kar›lm›? Di¤er Finansal Varl›klar ‹hraç Fark› (-) - 7- Di¤er Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 77,317,153 1- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Borçlar - 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - 3- Sigorta ve Reasürans ?irketlerinden Al›nan Depolar - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 77,317,153 5- Di¤er Esas Faaliyetlerden Borçlar - 6- Di¤er Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - C- ‹li?kili Taraflara Borçlar - 1- Ortaklara Borçlar - 2- ‹?tiraklere Borçlar - 3- Ba¤l› Ortakl›klara Borçlar - 4- Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüslere Borçlar - 5- Personele Borçlar - 6- Di¤er ‹li?kili Taraflara Borçlar - D- Di¤er Borçlar - 1- Al›nan Depozito ve Teminatlar - 2- Di¤er Çe?itli Borçlar - 3- Di¤er Çe?itli Borçlar Reeskontu - E- Sigortac›l›k Teknik Kar?›l›klar› 18,413,954 1- Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤› - Net - 2- Devam Eden Riskler Kar?›l›¤› - Net - 3- Hayat Matematik Kar?›l›¤› - Net 18,413,954 4- Muallak Hasar ve Tazminat Kar?›l›¤› - Net - 5- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤› - Net - 6- Yat›r›m Riski Hayat Sig. Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayr›lan Kar?›l›k - Net - 7- Di¤er Teknik Kar?›l›klar - Net - F-Di¤er Yükümlülükler Ve Kar?›l›klar› - 1- Ödenecek Di¤er Yükümlülükler - 2- Vadesi Geçmi?, Ertelenmi? veya Taksitlendirilmi? Vergi ve Di¤er Yükümlülükler - 3- Di¤er Borç ve Gider Kar?›l›klar› - G- Di¤er Risklere ‹li?kin Kar?›l›klar 186,261 1- K›dem Tazminat› Kar?›l›¤› 186,261 2- Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Kar?›l›¤› - H-Gelecek Y›llara Ait Gelirler ve Gider Tahakkuklar› - 1- Gelecek Y›llara Ait Gelirler - 2- Gider Tahakkuklar› - 3- Gelecek Y›llara Ait Di¤er Gelirler ve Gider Tahakkuklar› - I- Di¤er Uzun Vadeli Yükümlülükler - 1- Ertelenmi? Vergi Yükümlülü¤ü - 2- Di¤er Uzun Vadeli Yükümlülükler - IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplam› 95,917,368 YÜKÜMLÜLÜKLER YTL Cari Dönem (31/12/2006) II- Cari Olmayan Varl›klar A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 77,317,153 1- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Alacaklar - 2- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - 5- Sigorta ve Reasürans ?irketleri Nezdindeki Depolar - 6- Sigortal›lara Krediler (‹krazlar) - 7- Sigortal›lara Krediler (‹krazlar) Kar?›l›¤› (-) - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 77,317,153 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ?üpheli Alacaklar - 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ?üpheli Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - B- ‹li?kili Taraflardan Alacaklar - 1- Ortaklardan Alacaklar - 2- ‹?tiraklerden Alacaklar - 3- Ba¤l› Ortakl›klardan Alacaklar - 4- Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüslerden Alacaklar - 5- Personelden Alacaklar - 6- Di¤er ‹li?kili Taraflardan Alacaklar - 7- ‹li?kili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - 8- ‹li?kili Taraflardan ?üpheli Alacaklar - 9- ‹li?kili Taraflardan ?üpheli Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - C- Di¤er Alacaklar - 1- Finansal Kiralama Alacaklar› - 2- Kazan›lmam›? Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar - 4- Di¤er Çe?itli Alacaklar - 5- Di¤er Çe?itli Alacaklar Reeskontu(-) - 6- ?üpheli Di¤er Alacaklar - 7- ?üpheli Di¤er Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - D- Finansal Varl›klar 263,223 1- Ba¤l› Menkul K›ymetler - 2- ‹?tirakler - 3- ‹?tirakler Sermaye Taahhütleri (-) - 4- Ba¤l› Ortakl›klar - 5- Ba¤l› Ortakl›klar Sermaye Taahhütleri (-) - 6- Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüsler - 7- Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - 8- Finansal Varl›klar ve Riski Sigortal›lara Ait Finansal Yat›r›mlar - 9- Di¤er Finansal Varl›klar 263,223 10- Finansal Varl›klar De¤er Dü?üklü¤ü Kar?›l›¤› (-) - E- Maddi Varl›klar 1,915,081 1- Yat›r›m Amaçl› Gayr›menkuller - 2- Yat›r›m Amaçl› Gayr›menkuller De¤er Dü?üklü¤ü Kar?›l›¤› (-) - 3- Kullan›m Amaçl› Gayr›menkuller - 4- Makine ve Teçhizatlar 2,549,731 5- Demirba? ve Tesisatlar 894,494 6- Motorlu Ta?›tlar 504,733 7- Di¤er Maddi Varl›klar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 1,309,578 8- Kiralama Yoluyla Edinilmi? Maddi Varl›klar - 9- Birikmi? Amortismanlar (-) (3,343,455) 10- Maddi Varl›klara ‹li?kin Avanslar (Yap›lmakta Olan Yat›r›mlar Dahil) - F- Maddi Olmayan Varl›klar 1,195,959 1- Haklar - 2- ?erefiye - 3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - 4- Ara?t›rma ve Geli?tirme Giderleri - 5- Di¤er Maddi Olmayan Varl›klar 3,148,367 6- Birikmi? ‹tfalar (Amortismanlar) (-) (1,952,408) 7- Maddi Olmayan Varl›klara ‹li?kin Avanslar - G-Gelecek Y›llara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkuklar› - 1- Gelecek Y›llara Ait Giderler - 2- Gelir Tahakkuklar› - 3- Gelecek Y›llara Ait Di¤er Giderler ve Gelir Tahakkuklar› - H-Di¤er Cari Olmayan Varl›klar - 1- Efektif Yabanc› Para Hesaplar› - 2- Döviz Hesaplar› - 3- Gelecek Y›llar ‹htiyac› Stoklar - 4- Pe?in Ödenen Vergiler ve Fonlar - 5- Ertelenmi? Vergi Varl›klar› - 6- Di¤er Çe?itli Cari Olmayan Varl›klar - 7- Di¤er Cari Olmayan Varl›klar Amortisman› (-) - 8- Di¤er Cari Olmayan Varl›klar Kar?›l›¤› (-) - II- Cari Olmayan Varl›klar Toplam› 80,691,416 Varl›k Toplam› 136,863,180 VARLIKLAR Cari Dönem (31/12/2008) YTL V- Özsermaye A- Ödenmi? Sermaye 54,000,000 1- (Nominal) Sermaye 54,000,000 2- Ödenmemi? Sermaye (-) - 3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farklar› - 4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farklar› (-) - B- Sermaye Yedekleri - 1- Hisse Senedi ‹hraç Primleri - 2- Hisse Senedi ‹ptal Karlar› - 3- Sermayeye Eklenecek Sat›? Karlar› - 4- Yabanc› Para Çevirim Farklar› - 5- Di¤er Sermaye Yedekleri - C- Kar Yedekleri 1- Yasal Yedekler 2- Statü Yedekleri 3- Ola¤anüstü Yedekler 4- Özel Fonlar (Yedekler) 5- Finansal Varl›klar›n De¤erlemesi 6- Di¤er Kar Yedekleri D- Geçmi? Y›llar Karlar› 1- Geçmi? Y›llar Karlar› E- Geçmi? Y›llar Zararlar› (-) (18,375,026) 1- Geçmi? Y›llar Zararlar› (18,375,026) F- Dönem Net Kar› (11,697,047) 1- Dönem Net Kar› - 2- Dönem Net Zarar› (-) (11,697,047) Özsermaye Toplam› 23,927,927 Yükümlülük Toplam› 136,863,180 ÖZSERMAYE Cari Dönem (31/12/2008) YTL Aegon Emeklilik ve Hayat A.?. Yönetim Kurulu'na: 1. Aegon Emeklilik ve Hayat Anonim ?irketi'nin (Eski ad›yla "Ankara Emeklilik A.?.") ("?irket") 31 Aral›k 2008 tarihi itibar›yla haz›rlanan ve ekte yer alan bilançosunu, ayn› tarihte sona eren y›la ait gelir tablosunu, özsermaye de¤i?im tablosunu ve nakit ak›? tablosunu, önemli muhasebe politikalar›n›n özetini ve dipnotlar› denetlemi? bulunuyoruz. Finansal Tablolarla ‹lgili Olarak ?irket Yönetiminin Sorumlulu¤u 2. ?irket yönetimi finansal tablolar›n sigortac›l›k mevzuat› gere¤i yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlar›na göre haz›rlanmas› ve dürüst bir ?ekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tablolar›n hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanl›?l›klar içermeyecek biçimde haz›rlanarak, gerçe¤i dürüst bir ?ekilde yans›tmas›n› sa¤lamak amac›yla gerekli iç sistemlerin tasarlanmas›n›, uygulanmas›n› ve devam ettirilmesini, ko?ullar›n gerektirdi¤i muhasebe tahminlerinin yap›lmas›n› ve uygun muhasebe politikalar›n›n seçilmesini ve uygulanmas›n› içermektedir. Ba¤›ms›z Denetim Kurulu?unun Sorumlulu¤u 3. Sorumlulu¤umuz, yapt›¤›m›z ba¤›ms›z denetime dayanarak bu finansal tablolar hakk›nda görü? bildirmektir. Ba¤›ms›z denetimimiz, sigortac›l›k mevzuat› gere¤i yürürlükte bulunan ba¤›ms›z denetim ilkelerine ili?kin düzenlemelere uygun olarak gerçekle?tirilmi?tir. Bu düzenlemeler, etik ilkelere uyulmas›n› ve ba¤›ms›z denetimin, finansal tablolar›n gerçe¤i do¤ru ve dürüst bir biçimde yans›t›p yans›tmad›¤› konusunda makul bir güvenceyi sa¤lamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Ba¤›ms›z denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili ba¤›ms›z denetim kan›t› toplamak amac›yla, ba¤›ms›z denetim tekniklerinin kullan›lmas›n› içermektedir. Ba¤›ms›z denetim tekniklerinin seçimi, finansal tablolar›n hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklan›p kaynaklanmad›¤› hususu da dahil olmak üzere önemli yanl›?l›k içerip içermedi¤ine dair risk de¤erlendirmesini de kapsayacak ?ekilde, mesleki kanaatimize göre yap›lm›?t›r. Bu risk de¤erlendirmesinde, ?irket'in iç sistemleri göz önünde bulundurulmu?tur. Ancak, amac›m›z iç sistemlerin etkinli¤i hakk›nda görü? vermek de¤il, ba¤›ms›z denetim tekniklerini ko?ullara uygun olarak tasarlamak amac›yla, ?irket yönetimi taraf›ndan haz›rlanan finansal tablolar ile iç sistemler aras›ndaki ili?kiyi ortaya koymakt›r. Ba¤›ms›z denetimimiz, ayr›ca ?irket yönetimi taraf›ndan benimsenen muhasebe politikalar› ile yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tablolar›n bir bütün olarak sunumunun uygunlu¤unun de¤erlendirilmesini içermektedir. Ba¤›ms›z denetim s›ras›nda temin etti¤imiz ba¤›ms›z denetim kan›tlar›n›n, görü?ümüzün olu?turulmas›na yeterli ve uygun bir dayanak olu?turdu¤una inan›yoruz. Görü? 4. Görü?ümüze göre, ili?ikteki finansal tablolar, Aegon Emeklilik ve Hayat A.?.'nin 31 Aral›k 2008 tarihi itibar›yla finansal durumunu, ayn› tarihte sona eren y›la ait finansal performans›n› ve nakit ak›?lar›n›, sigortac›l›k mevzuat› gere¤i yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlar› (bkz. 2 no'lu dipnot) çerçevesinde do¤ru ve dürüst bir biçimde yans›tmaktad›r. ‹stanbul, 13 Mart 2009 DRT BA/IMSIZ DENET‹M VE SERBEST MUHASEBEC‹ MAL‹ MÜ?AV‹RL‹K A.?. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Sibel Türker Sorumlu Ortak Ba?denetçi, SMMM AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. BA/IMSIZ DENET‹M RAPORU AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. AYRINTILI B‹LANÇO VARLIKLAR Cari Dönem (31/12/2008) I- Cari Varl›klar A- Nakit ve Nakit Benzeri Varl›klar 22,641,606 1- Kasa 2,356 2- Al›nan Çekler - 3- Bankalar 20,777,618 4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - 5- Di¤er Nakit ve Nakit Benzeri Varl›klar 1,861,632 B- Finansal Varl›klar ile Riski Sigortal›lara Ait Finansal Yat›r›mlar 30,435,583 1- Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar - 2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varl›klar - 3- Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar 214 4- Krediler - 5- Krediler Kar?›l›¤› (-) - 6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yat›r›mlar 30,435,369 7- ?irket Hissesi - 8- Finansal Varl›klar De¤er Dü?üklü¤ü Kar?›l›¤› (-) - C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 1,906,246 1- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Alacaklar 483,306 2- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - 5- Sigorta ve Reasürans ?irketleri Nezdindeki Depolar - 6- Sigortal›lara Krediler (‹krazlar) 9,658 7- Sigortal›lara Krediler (‹krazlar) Kar?›l›¤› (-) - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 1,378,203 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ?üpheli Alacaklar 55,935 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ?üpheli Alacaklar Kar?›l›¤› (-) (20,856) D- ‹li?kili Taraflardan Alacaklar - 1- Ortaklardan Alacaklar - 2- ‹?tiraklerden Alacaklar - 3- Ba¤l› Ortakl›klardan Alacaklar - 4- Mü?terek Yönetime Tabi Te?ebbüslerden Alacaklar - 5- Personelden Alacaklar - 6- Di¤er ‹li?kili Taraflardan Alacaklar - 7- ‹li?kili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - 8- ‹li?kili Taraflardan ?üpheli Alacaklar - 9- ‹li?kili Taraflardan ?üpheli Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - E- Di¤er Alacaklar 4,853 1- Finansal Kiralama Alacaklar› - 2- Kazan›lmam›? Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar 4,853 4- Di¤er Çe?itli Alacaklar - 5- Di¤er Çe?itli Alacaklar Reeskontu(-) - 6- ?üpheli Di¤er Alacaklar - 7- ?üpheli Di¤er Alacaklar Kar?›l›¤› (-) - F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkuklar› 236,428 1- Gelecek Aylara Ait Giderler 236,428 2- Tahakkuk Etmi? Faiz ve Kira Gelirleri - 3- Gelir Tahakkuklar› - G- Di¤er Cari Varl›klar 947,048 1- Gelecek Aylar ‹htiyac› Stoklar 74,728 2- Pe?in Ödenen Vergiler ve Fonlar 851,470 3- Ertelenmi? Vergi Varl›klar› - 4- ‹? Avanslar› 20,850 5- Personele Verilen Avanslar - 6- Say›m ve Tesellüm Noksanlar› - 7- Di¤er Çe?itli Cari Varl›klar - 8- Di¤er Cari Varl›klar Kar?›l›¤› (-) - I- Cari Varl›klar Toplam› 56,171,764 YTL (Ba¤›ms›z Denetimden Geçmi?) AEGON TÜRK‹YE Abide-i Hürriyet Cad. Bolkan Center No: 211 Kat: 2-3 34381 ?i?li-‹stanbul Tel: (0212) 368 17 00 Faks: (0212) 291 06 22/23 A- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit Ak›mlar› 1- Sigortac›l›k Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Giri?leri 12,578,929 2- Reasürans Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Giri?leri - 3- Emeklilik Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Giri?leri 5,302,993 4- Sigortac›l›k Faaliyetleri Nedeniyle Yap›lan Nakit Ç›k›?lar› (-) (20,360,368) 5- Reasürans Faaliyetleri Nedeniyle Nakit Ç›k›?› (-) - 6- Emeklilik Faaliyetleri Nedeniyle Nakit Ç›k›?› (-) (11,406,927) 7- Esas Faaliyetler Sonucu Olu?an Nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) (13,885,373) 8- Faiz Ödemeleri (-) - 9- Gelir Vergisi Ödemeleri (-) - 10- Di¤er Nakit Giri?leri 3,748,113 11- Di¤er Nakit Ç›k›?lar› (-) (2,526,437) 12- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Net Nakit (12,663,697) B- Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Ak›mlar› 1- Maddi Varl›klar›n Sat›?› - 2- Maddi Varl›klar›n ‹ktisab› (-) (1,418,035) 3- Mali Varl›k ‹ktisab› (-) (19,386,950) 4- Mali Varl›klar›n Sat›?› - 5- Al›nan Faizler 2,018,810 6- Al›nan Temettüler - 7- Di¤er Nakit Giri?leri 7,151 8- Di¤er Nakit Ç›k›?lar› (-) (1,021,577) 9- Yat›r›m Faaliytlerinden Kaynaklanan Net Nakit (19,800,601) C- Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Ak›mlar› 1- Hisse Senedi ‹hrac› 23,999,999 2- Kredilerle ‹lgili Nakit Giri?leri - 3- Finansman Kiralama Borçlar› Ödemeleri (-) - 4- Ödenen Temettüler (-) - 5- Di¤er Nakit Giri?leri - 6- Di¤er Nakit Ç›k›?lar› (-) 7- Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit 23,999,999 D- Kur Farklar›n›n Nakit ve Nakit Benzerlerine Olan Etkisi E- Nakit ve Nakit Benzerlerinde Meydana Gelen Net Art›? (A12+B9+C7+D) (8,464,299) F- Dönem Ba?›ndaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 30,934,616 G- Dönem Sonundaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu (E+F) 22,470,317 Cari Dönem (01/01/2008 - 31/12/2008) YTL AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. NAK‹T AKIM TABLOSU A- Hayat D›?› Teknik Gelir 78,637 1- Kazan›lm›? Primler (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) 34,796 1.1-Yaz›lan Primler (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) 27,872 1.1.1-Brüt Yaz›lan Primler (+) 33,546 1.1.2-Reasüröre Devredilen Primler (5,674) 1.2- Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) 6,924 1.2.1-Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤› (-) 9,700 1.2.2-Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) (2,776) 1.3- Devam Eden Riskler Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 1.3.1-Devam Eden Riskler Kar?›l›¤› (-) - 1.3.2-Devam Eden Riskler Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) - 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri 43,841 3- Di¤er Teknik Gelirler (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) - 3.1- Brüt Di¤er Teknik Gelirler (+) - 3.2- Brüt Di¤er Teknik Gelirlerde Reasürör Pay› (-) - B- Hayat D›?› Teknik Gider(-) (220,247) 1- Gerçekle?en Hasarlar (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) (1,182) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) (1,200) 1.1.1-Brüt Ödenen Hasarlar (-) (1,200) 1.1.2-Ödenen Hasarlarda Reasürör Pay› (+) - 1.2- Muallak Hasarlar Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) 18 1.2.1-Muallak Hasarlar Kar?›l›¤› (-) (786) 1.2.2-Muallak Hasarlar Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) 804 2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 2.1- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤› (-) - 2.2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) - 3- Di¤er Teknik Kar?›l›klarda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 4- Faaliyet Giderleri (-) (219,065) C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat D›?› (A - B) (141,610) D- Hayat Teknik Gelir 13,862,170 1- Kazan›lm›? Primler (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) 7,367,267 1.1- Yaz›lan Primler (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) 7,353,749 1.1.1-Brüt Yaz›lan Primler (+) 7,441,904 1.1.2-Reasüröre Devredilen Primler (-) (88,155) 1.2- Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) 13,518 1.2.1-Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤› (-) 15,139 1.2.2-Kazan›lmam›? Primler Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) (1,621) 1.3- Devam Eden Riskler Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 1.3.1-Devam Eden Riskler Kar?›l›¤› (-) - 1.3.2-Devam Eden Riskler Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) - 2- Hayat Bran?› Yat›r›m Geliri 6,491,709 3- Yat›r›mlardaki Gerçekle?memi? Kârlar - 4- Di¤er Teknik Gelirler (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) 3,194 E- Hayat Teknik Gider (16,828,659) 1- Gerçekle?en Hasarlar (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) (11,463,397) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Pay› Dü?ülmü? Olarak) (11,277,755) 1.1.1-Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (11,366,207) 1.1.2-Ödenen Tazminatlarda Reasürör Pay› (+) 88,452 1.2- Muallak Tazminatlar Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) (185,642) 1.2.1-Muallak Tazminatlar Kar?›l›¤› (-) (193,959) 1.2.2-Muallak Hasarlar Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) 8,317 2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 2.1- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤› (-) - 2.2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) - 3- Hayat Matematik Kar?›l›¤›nda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) 3,204,276 3.1- Hayat Matematik Kar?›l›¤› (-) 3,204,276 3.2- Hayat Matematik Kar?›l›¤›nda Reasürör Pay› (+) - 4- Yat›r›m Riski Hayat Sigortas› Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler ‹çin Ayr›lan Kar?›l›klarda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 4.1- Yat›r›m Riski Hayat Sigortas› Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler ‹çin Ayr›lan Kar?›l›klar (-) - 4.2- Yat›r›m Riski Hayat Sigortas› Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler ‹çin Ayr›lan Kar?›l›klarda Reasürör Pay› (+) - 5- Di¤er Teknik Kar?›l›klarda De¤i?im (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Dü?ülmü? Olarak) (+/-) - 6- Faaliyet Giderleri (-) (8,142,960) 7- Yat›r›m Giderler (-) (426,578) 8- Yat›r›mlardaki Gerçekle?memi? Zararlar (-) - 9- Teknik Olmayan Bölüme Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri (-) - F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D - E) (2,966,489) G- Emeklilik Teknik Gelir 5,909,619 1- Fon ‹?letim Gelirleri 1,411,745 2- Yönetim Gideri Kesintisi 1,438,868 3- Giri? Aidat› Gelirleri 3,052,238 4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - 6- Sermaye Tahsis Avans› De¤er Art›? Gelirleri - 7- Di¤er Teknik Gelirler 6,768 H- Emeklilik Teknik Gideri (13,760,066) 1- Fon ‹?letim Giderleri (-) (382,893) 2- Sermaye Tahsis Avanslar› De¤er Azal›? Giderleri (-) - 3- Faaliyet Giderleri (-) (13,377,173) 4- Di¤er Teknik Giderler (-) - I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) (7,850,447) I- TEKN‹K BÖLÜM Cari Dönem (01/01/2008 - 31/12/2008) YTL AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. AYRINTILI GEL‹R TABLOSU (Ba¤›ms›z Denetimden Geçmi?) I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2007) 30,000,001 - - - - - - - (9,967,467) (8,777,424) 11,255,110 II- Muhasebe Politikas›nda De¤i?iklikler - - - - - - - - 369,865 - 369,865 III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2008) 30,000,001 - - - - - - - (9,597,602) (8,777,424) 11,624,975 A- Sermaye Art›r›m› (A1 + A2) 23,999,999 - - - - - - - - - 23,999,999 1- Nakit 23,999,999 - - - - - - - - - 23,999,999 2- ‹ç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - B- ‹?letmenin Ald›¤› Kendi Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - C- Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kay›plar - - - - - - - - - - - D- Varl›klarda De¤er Art›?› - - - - - - - - - - - E- Yabanc› Para Çevrim Farklar› - - - - - - - - - - - F- Di¤er Kazanç ve Kay›plar - - - - - - - - - - - G- Enflasyon Düzelme Farklar› - - - - - - - - - - - H- Dönem Net Kar› (veya Zarar›) - - - - - - - - (11,697,047) - (11,697,047) I- Da¤›t›lan Temettü - - - - - - - - - - - J- Yedeklere Transfer - - - - - - - - 9,597,602 (9,597,602) - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2008) (III+A+B+C+D+E+F+G+H+I) 54,000,000 - - - - - - - (11,697,047) (18,375,026) 23,927,927 Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklar› YTL AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. AYRINTILI ÖZSERMAYE DE/‹?‹M TABLOSU Sermaye ‹?letmenin Kendi Hisse Senetleri Varl›klarda De¤er Art›?› Yabanc› Para Çevrim Farklar› Yasal Yedekler Statü Yedekleri Di¤er Yedekler ve Da¤›t›lmam›? Karlar Net Dönem Kar› / (Zarar›) Geçmi? Y›llar Karlar› / (Zararlar›) Toplam Cari Dönem (Ba¤›ms›z Denetimden Geçmi?) (Ba¤›ms›z Denetimden Geçmi?) I- Dönem Kar›n›n Da¤›t›m› 1.1-Dönem Kar› / (Zarar›) (11,697,047) 1.2- Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler - 1.2.1-Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) - 1.2.2-Gelir Vergisi Kesintisi - 1.2.3-Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler - A- Net Dönem Kar› / (Zarar›) (1.1 - 1.2) (11,697,047) 1.3- Geçmi? Dönemler Zarar› (-) (18,375,026) 1.4- Birinci Tertip Yasal Akçe - 1.5- ?irkette B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar (-) - B- Da¤›t›labilir Net Dönem Kar› [A - (1.3+1.4+1.5)] (30,072,073) 1.6- Ortaklara Birinci Temettü (-) - 1.6.1-Hisse Senedi Sahiplerine - 1.6.2-‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - 1.6.3-Kat›lma ‹ntifa Senedi Sahiplerine - 1.6.4-Kara ‹?tirakli Tahvil Sahiplerine - 1.6.5-Kar ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - 1.7- Personele Temettü (-) - 1.8- Kuruculara Temettüler (-) - 1.9- Yönetim Kuruluna Temettü (-) - 1.10-Ortaklara ‹kinci Temettü (-) - 1.10.1-Hisse Senedi Sahiplerine - 1.10.2-‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - 1.10.3-Kat›lma ‹ntifa Senedi Sahiplerine - 1.10.4-Kara ‹?tirakli Tahvil Sahiplerine - 1.10.5-Kar ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - 1.11-‹kinci Tertip Yasal Yedek Akçe (-) - 1.12-Statü Yedekleri (-) - 1.13-Ola¤anüstü Yedekler - 1.14-Di¤er Yedekler - 1.15-Özel Fonlar - II- Yedeklerden Da¤›t›m - 2.1- Da¤›t›lan Yedekler - 2.2- ‹kinci Tertip Yasal Yedekler (-) - 2.3- Ortaklara Pay (-) - 2.3.1-Hisse Senedi Sahiplerine - 2.3.2-‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - 2.3.3-Kat›lma ‹ntifa Senedi Sahiplerine - 2.3.4-Kara ‹?tirakli Tahvil Sahiplerine - 2.3.5-Kar ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - 2.4- Personele Pay (-) - 2.5- Yönetim Kuruluna Pay (-) - III- Hisse Ba?›na Kar - 3.1- Hisse Senedi Sahiplerine - 3.2- Hisse Senedi Sahiplerine (%) - 3.3- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - 3.4- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine (%) - IV- Hisse Ba?›na Temettü - 4.1- Hisse Senedi Sahiplerine - 4.2- Hisse Senedi Sahiplerine (%) - 4.3- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - 4.4- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine (%) - Cari Dönem (31/12/2008) YTL AEGON EMEKL‹L‹K VE HAYAT A.?. KAR DA/ITIM TABLOSU (Ba¤›ms›z Denetimden Geçmi?)