Catalog

CITIBANK A.Ş.'NİN TÜRKİYE TEMSİLCİLİĞİNİ ÜSTLENDİĞJ LÜKSEMBURG'DA KURULU "CITI SICAV" FONU ŞEMSİYESİ ALTINDA BULUNAN "CITI SICAV CITISELECT BALANCED (USD)" VE "CITI SICAV CITISELECT GROVVTH (USD)M UNVANLI ALT FONLARIN PAY SAHİPLERİNE DUYURUDUR. Citibank A.Ş.'nin Türkiye temsilciliğini üstlendiği Lüksemburg'da kurulu "Citi Sicav" fonu şemsiyesi altında bulunan "Citi Sicav Citiselect Balanced (USD)" ve "Citi Sicav Citiselect Growth (USD)" unvanlı alt fonlara ilişkin izahname, Sermaye Piyasası Kurulu'ndan alınan 23/05/05 tarih ve KYD/337 sayılı izin doğrultusunda değiştirilmiş olup yeni değişiklik metlnleri 07/09/2005 tarihinde Ticaret Sicili'ne tescil ettirilmiş ve Türkiye Ticaret Siclli Gazetesi'nde ilan için 12/09/2005 tarihinde başvurulmuştur. I) FON HAKKINDA GENEL BİLGİLER izahname'nin "I. Fon Hakkında Genel Bilgiler" bölümünün ilk paraqrafı aşağıdaki glbi değiştirilmiştir: Fon, Lüksemburq Büyük DOkalığı'nın 20 Aralık 2002 tarihll "Kolektif Yatırım Kuruluşlarına ilişkin Kanunu" I. Bölüm çerçevesinde Devredilebllir Kıymetll Evraka Yatırım Yapabllen Kolektif Yatırım Kuruluşu ("UCITS") vasfını halz olmak üzere, 22 Temmuz 1997 tarihinde bir "Değisken Sermayell Yatırım Şirketl" (Societe d'lnvestlssement a capital variable - SICAV) olarak kurulmuştur. Fon Yönetlclleri tayin etmemiş olan SICAV'lara uygulanacak olan 20 Aralık 2002 tarihll kanunun 27. maddesl hükmü, ancak 13 Şubat 2007 tarihi itibariyle veya Fon tarafından tesplt edilecek daha erken blr tarlhte uygulanmaya başlanacaktır. V) FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ, SAKLANMASI VE DAĞITIMI İLE İLGİLİ KURULUŞLAR İzahname'nin "V. Fon Portföyünün Yönetimi, Saklanması ve Dağıtımı ile İlgili Kuruluşlar" bölümünün "Yediemin (Saklama Kuruluşu), idareci, Devir Acentesi ve Kayıt Merkezi" isimli 4 numaralı alt başlığının ikinci paragrafının ilk cümlesi aşağıdaki gibi değiştirilmiştir: 4. Yediemin (Saklama Kuruluşu), İdareci, Devir Acentesi ve Kayıt Merkezi Ayrıca Yediemin (Saklama Kuruluşu ), 20 Aralık 2002 tarihli Kolektif Yatırım Kuruluşlarına İlişkin Kanun'a uygun olarak: VII) YATIRIM KISITLAMALARI izahname'nin "VII. Yatırım Kısıtlamaları" bölümünün (1) numaralı paragrafı ve bu paragrafın (İ), (İl), (iii), (İV) numaralı alt bentleri, (2), (3), (4), (5) ve (7) numaralı paragrafları, (a) "Menkul Kıymet Opsiyon işlemleri" adlı alt bölümünün 3. bendi ve (c) "Kur Oranı Riskinden Korunma işlemleri" adlı alt bölümü aşağıdaki gibi değiştirilmiştir: (1) Bir Alt Fonun ait net aktif değerinin %10'undan fazlası, tek bir ihraççı kuruluşun devredilebilir menkul kıymetlerine veya para piyasası araçlarına yatınlamamaktadır. Alt Fon'un aktif değerlnln %20'slnden fazlası aynı teşkilat Içlnde yapılan tasarruflara yatırılamaz. Borsa dışı (OTC) türev Işlemlerlnde, blr Alt Fon'un karşı tarafı maruz bırakacağı rlskler, karşı tarafın kayrtlı merkezi AB Uyesl Devletler'den ("Üye Devlet") blrlnde veya Oye Devlet olmamakla beraber Blrllk Hukuku'nda uygulanmakta olan kurallara eşdeğer kabul edllen Ihtiyatlı kurallara tabl olan Üye Devlet haricl bir devlette olan blr kredi kuruluşu olması hallnde aktif değerlerirîm" %10'undan, dlğcr hallerde %5'inden fazta olamaz. Ancak Fon %5'i aşan bu yatırımların toplamının fonun net aktif değerinin %40'ını aşmaması koşuluyla, bir fonun net aktif değerinin en fazla %10'u, tek bir ihraççı kuruluşun devredilebilir menkul kıymetlerine veya para piyasası araçlarına yatırabilmektedir; yıne: (1) Avrupa Birliği ("AB") üyesi herhangi bir Devlet tarafından, bu Devletin yerel otoriteleri tarafından, veya AB Üyesi bir veya birden fazla Devletin üye olduğu uluslararası kamu kurumları tarafından ihraç edilen veya garanti edilen menkul kıymetlere ve para plyasası araçlarına ilişkin olarak, %10'luk limit bir alt fonun net aktif değerinin en fazla %35'ine olmaktadır ve; (II) işbu paragrafın (i) bendinde bahsi geçen devredllebilir menkul kıymetler veya para piyasası araçları, bu paragrafta bahsi geçen %40 limitinin uygulanmasında dikkate alınmayacaktır; (iii) Yukarıda bahsi geçen limitler toplanamaz ve dolayısıyla, aynı ihracatçının ihraç ettiği devredilebilir menkul kıymetlere veya para piyasası araçlarına yukarıda belirtilen limitler dahilinde yapılan yatırımlar hiçbir durumda ilgili Alt Fon'un net varlıklarının toplam %35'ini geçemez, Konsolide hesaplar bakımından aynı gruba dahil olan Alt Fonlar, 83/349 EEC (8) no'lu yönerge ve uluslararası dûzeyde kabul gören muhasebe •» kuralları çerçevesinde, İşbu paragrafta yer alan limltlerln hesaplanması bakımından blr bûtün teşkll ederler. Alt Fonlar aynı grup Içlnde toplu olarak devredlleblllr menkul kıymetlere ve para plyasası araçlarına %20'llk sınır dahilinde yatırım yapabillrler. (İV) Paragrafta yer alan limitler saklı kalmak üzere. (İ), (Iİ), (III) numaralı alt paragraflarda yer alan limitler, Alt Fon'un kuralları veya kuruluş araçları uyannca Alt Fon'un yatırım polltlkasının CSFF ("Commission de Survelllance du Secteur Flnancier") tarafından tanınan bellrll hlsse veya borç menkul kıymetler endeksi kompozisyonunun tekrarlanmasını amaçlaması hallnde, aynı teşekkül tarafından ihraç edllen pay ve/veya borç menkul kıymetlerl Içln aşağıdaki şartlar çerçevesinde en fazla %20'ye kadar artırılabllinir; • Kompozlsyonların yeterll derecede çeşltlendirilmlş olması, - Endekslnln ilglli plyasa Içln yeterli dökümû sunuyor olması. - Uygun blçlmde basılmış olması, istlsnal plyasa koşulları tarafından gerekçelendirtldlğl kanıtlanan. özeUlkle bazı menkul kıymetler veya para plyasası araçlarının çok haklm olduğu organlze plyasalarda, söz konusu limitler en fazla %35'e kadar yûkseltileblllr. Bu llmlte kadar yatırım yapılabllmesl ancak tek İhraççı bakımından mümkündür. (İV) Fon, her Alt Fon'un net varlıklarının %100'ünü herhangi bir AB Üye Devleti'nin veya onun mahalli makam veya otoriterlerinin veya başka bir OECD üyesinin ya da bir veya birden fazla AB Oye Devleti'nin üye olduğu uluslararası teşkilatların ihraç veya garanti ettiği farklı devredilebilir menkul kıymetlere veya para plyasası araçlarına yatırabllir; ve (2) Fon, bir Alt Fon'un net varlıklarının %10'dan fazlasını, borsa kotuna kote edilmemiş menkul kıymetler yatıramaz. Bu amaçla, "borsa kotuna kote edilmiş menkul kıymetler", (I) herhangi bir AB Üye Devleti'nde bir borsada resmi kotasyon listesine kabul edilmiş veya organlze plyasalarda işlem gören devredilebilir menkul kıymetler; (İi) Batı ve Doğu Avrupa, Asya, Okyanusya, Amerika kıtaları ve Afrika'da bulunan başka bir ülkede bir tamnmış borsada resmi kotuna kote edilmiş devredilebllir menkul kıymetler veya para piyasası araçları; (iii) bu borsa veya piyasanın düzenli faaliyet göstermesi, tamnmış olması ve halka açık olması şartlarıyla, bir AB Üye Devleti'nde ya da yukarıda bahsi geçen başka ülkelerde başka bir organize piyasada işlem gören devredilebilir menkul kıymetler veya para piyasası araçlan; ve (İV) ihraç koşullarına göre, yukarıda bahsi geçen borsalarda veya organize piyasalarda resmi kotuna kote edilme başvurusunun yapılmasına izin verilmesi ve bu borsaya veya piyasaya kabulün ihraç tarihinden itibaren bir yıl içinde sağlanması şartıyla, yeni ihraç edilmiş devredilebilir menkul kıymetler veya para plyasası araçları anlamına gelir; ancak şu şartla ki, Fon, her Alt Fon'un net varlıkiarının en fazla %10'unu, nitelikleri gereğl devredilebilir menkul kıymetlere denk sayılan, yani, diğer özelliklerinin yanısıra, devredilebilir ve likit olan ve herhangi bir değerleme tarihinde değeri kesin ve doğru olarak tespit edilebilir olan borçlanma belgeleri ve araçlarına yatırabilir, fakat borsa kotuna kote edilmemiş bulunan bu menkul kıymetlerin ve borçlanma belgeleri ve araçlarının toplam değeri ilgili Alt Fon'un net varlıklarının %10'unu geçmeyecektir. (3) Fon, her Alt Fon'un net varlıklarının en fazla %100'ünü, başka ortak yatırım fonlarının paylanna yatırabilir; ancak, bu yatırım fonlarının açık uçlu tipte olması ve bunların 20 Aralık 1985 tarihli Konsey Yönergesi (85/61/ EEC) madde 1 paragraf 2'nin birinci ve ikinci bentlerınde verilen anlamıyla devredilebilir menkul kıymetlere ilişkin ortak yatırım fonları olması gereklr. Ayrıca; (i) Söz Konusu ortak yatırım fonlarının, CSSF tarafından Blrllk Hukuku'nda öngörülene eşdeger nltellkte kabul edllen blr denetlemeye tabl tutan kanunlar tarafından İzin verllmlş olması; (ii) Söz konusu ortak yatırım fonlarında hlssedarlara sağlanan koruma sevlyeslnln devredlleblllr menkul kıymetlere İlişkin ortak yatırım fonları için öngörûlen koruma seviyesine eşdeğer nitellkte olması, ve özelllkle, aktif degerlerin ayrılması, borç alma, borç verme, ve devredilebilir menkul kıymetler ve para piyasası araçlarının temlnatsız satışına ilişkin kuralların AB Konseyi'nin 2001/108/CE no'lu Yönergesl'nde belirtilen kurallara eşdeğer olması; (iıı) Ortak yatırım fonlarının Işlerinin altı aylık ve senellk raporlarda, rapor dönemi Içlndeki aktif değer ve sorumlulukların, gellr ve Işlemlerin saptanmış olması; (iv) Devredilebilir menkul kıymetlere ilişkin ortak yatırım fonlarının veya iktlsabı tasarlanan diğer ortak yatırım fonlarının aktif değerlerlnin %10'undan fazlası, fon kuralları veya kuruluş araçlan uyarınca, devredlleblllr menkul ktymetlere İlişkin ortak yatırım fonlarına veya dlğer ortak yatırım fonlarının blrlm paylarına toplam olarak yatırılamaz; ve (v) Yatırım polltlkasının İlgili Alt Fon'unkine aykırı olmaması gereklr. Blr Alt Fon'un net aktif varlıklarının %20'slnden fazlası tek blr devredlleblllr menkul kıymetlere İlişkin ortak yatırım fonuna veya dlğer ortak yatırım fonlarına yatırılamaz. Bu yatırım kısıtlaması bakımından. birden fazla bölmell devredlleblllr menkul krymetlere İlişkin ortak yatırım fonlarının veya dlğer ortak yatırım fonlarının her blr bölmesi, üçüncü kişller açısından farklı bölmelerin sorumluluklarının ayrılması prensibinin garanti edllmesl koşuluyla, farklı blr Ihraççı olarak kabul edllecektir. Devredilebllir menkul kıymetlere lllşkin olmayan ortak yatırım fonlarının birim/paylarına yapılan toplam yatırım, blr Alt Fon'un net aktif değerlerlnln %30'undan fazla olamaz. Fon tarafından ya da Fon'un ortak yönetim veya kontrol yoluyla veya önemli bir doğrudan veya dolaylı hissedarlık yoluyla bağlı olduğu başka bir şirket tarafından yönetilen bir ortak yatırım fonları veya yatırım şirketinin Paylarının veya blrlmlerlnin iktisap edilmesine, sadece ve ancak, belirli bir özel coğrafi alanda veya ekonomi sektöründe uzmanlaşmış ortak yatırım fonları veya yatırım şirketleri için izin verilebilir. Bu durumda, bu Paylarla veya blrlmlerle ılgili işlemler için Fon herhangi bir ücret veya masraf alamaz. (4) Fon, her durumda, bu başka ortak yatınm fonunun veya yatırım şirketinin o tarihte mevcut Paylarının veya blrlmlerinin en fazla %25'ini edinebilir. Bu %10 sınırlaması, tek bir ihraççı kurumun ihraç ettiği, para plyasası araçlarınm Iktisabında da uygulanacaktır. Ayrıca Fon, izahname'nin "IX. Fon Portföyündeki Varlıkların Değerlenmesi ve Payların Değerinin Tespiti" bölümünün 3. paragrafının (a) bendi aşağıdaki gibi değiştirilmiştir: (a) Bir borsa kotuna kote edilmiş olan menkul kıymetlerin değeri, rapor edilen son mevcut fiyat üzerinden hesaplanır. Bir menkul kıymet birden fazla borsa kotuna kote edilmişse, bu menkul kıymet için ana piyasayı oluşturan borsada mevcut son satış fiyatı kullanılacak ve esas ahnacaktır. İlgili borsada alım satım işlemleri zayıf olan menkul kıymetler için, Fon, bu menkul kıymetlerin değeri, ilgili borsada oluşan son ortalama fiyat üzerinden ya da bu menkul kıymetler için ana piyasayı oluşturan borsanın piyasa yapıcılarının verdiği son tekliflerin ortalama fiyatı üzerinden tespit edilir. X) PAYLARIN TÜRKİYE'DEKİ ALIM SATIMLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR İzahname'nin "X. Payların Türkiye'deki Alım Satımlarına İlişkin Açıklamalar" bölümünün (8) numaralı bendinin ikinci paragrafı aşağıdaki gibi değiştirilmiştir. Yatırımcılar, herhangi bir iş gününde iş saatleri içerisinde (09:00 -17:00) payları alması ya da satması için temsilciye, altm ya da satım pay adedi, pay tutan, işlem yapılacak para birimi, fonların isimleri v.b. bilgileri içeren yazılı bir emir formu düzenlemek suretiyle alım/satım emri verebilirler. Temsilci, Türkiye saatiyle 11:30'dan önce yatırımcılardan alınan talimatlar doğrultusunda ve emrin Yönetim Şirketi tarafından alındığı Değerleme Günü'nü takip eden ilk Değerleme Günü'nde Fon tarafından hesaplanacak fiyatlar üzerinden, emrin söz konusu Değerlendirme Günü'nde Lüksemburg saatiyle 15:00'dan önce alınması kaydıyla, toptan alım ve satım yapacaktır ve bu emlrler takip eden blr sonraki güne kadar işleme alınmayacaktır. Bu saatten sonra alınacak emirler takip edilen bir sonraki Değerleme Günü'nde alınmış sayılacaktır. XII) FONDAN TAHSİL EDİLECEK ÜCRET, KOMİSYON VE MASRAFLAR İzahname'nin "XIII. Fondan Tahsii Edilecek Ücret, Komisyon ve Masraflar" bölümünün "Diğer Ücret ve Masraflar" adlı (c) alt başlığının 3 numaralı paragrafı aşağıdaki gibi değiştirilmiştir: c) Diğer Ücret ve Masraflar: - Yediemin (Saklama Kuruluşu)'nun ve onun muhabirlerinin ücret ve masrafları ve işlem ücretleri, Lüksemburg teamüllerine uygun olarak, ödenen miktarlar fonun flnansal raporlarında gösterilir; XIV) FONUN FESHİ VE TASFİYESİ İzahname'nin "XIV. Fonun Feshi ve Tasfiyesi" bölümünün "Süre, Tasfiye, Birleşme" adlı alt bölümünün "Alt Fonlar" adlı ilk paragrafının 3. bendi ve "Süre, Tasfiye, Birleşme" adlı alt bölümünün "Fon" adlı ikinci paragrafının 2.bendi aşağıdaki gibi değiştirilmiştir: I) Süre, Tasfiye, Birleşme: Alt Fonlar: Yukarıdaki paragrafta bahsi geçen aynı durum ve koşullarda, Yönetim Kurulu, bir Alt Fon'u ortak yatınm işletmeleri ve fonlarına ilişkin 20 Aralık 2002 tarihli kanun Bölüm I hükümlerinde tabi olan başka bir kollektif yatırım şirketine veya fonuna katarak kapatmaya da karar verebilir. Ayrıca, pay sahipleri'nin veya ilgili Alt Fon'un menfaatleri bunu gerektirdiği takdirde de Yönetim Kurulu, Alt Fonları bu şekilde birleştirmeye karar verebilir. Bu tip kararlar, yukarıdaki paragrafta belirtildiği gibi aynı tarz ve yöntemle ilan edilecek ve ayrıca ve ek olarak, bu ilanda, o kollektif yatırım şirketiyle ilgili bilgiler de verilecektir. Bu ilan, Pay Sahipleri'nin başka bir kollektif yatınm şirketine katılma işleminin yürürlüğe girmesinden önce paylarının itfasını ücretsiz olarak taiep edilmesini sağlamak amacıyla, birleşmenin yürürlüğe gireceği tarihten bir ay Önce yapılacaktır. Yatırım fonu tipindeki başka bir kollektif yatınm şirketine katılma halinde, birleşme, sadece ilgili Alt Fon'un bu birleşmeyi açıkça kabul eden Pay Sahipleri üzerinde geçerli ve bağlayıcı olacaktır. Fon: Fon'un veya Fon'un herhangi bir Alt Fonu'nun tasfiyesinden sonra lehdarlarına dağıtılamayan varlık veya bakiyeler, tasfiyenln kapanmasından sonra altı ay süreyle blr Yediemin (Saklama) Bankası'na yatırılacaktır. Bu sürenln dolmasından sonra söz konusu varlıklar lehdarları adına Lüksemburg Emanet Kasası'na yatırılacaktır. XV) FON'UN VE PAY SAHİPLERİNİN VERGİLENDİRİLMESİ izahname'nin "XV. Fon'un ve Pay Sahiplerinın Vergilendirilmesi" bölümünün ilk paragrafı ve "Fon" ve "Pay Sahipleri" adlı alt paragrafları aşağıdaki gibi değerlendirilmiştir: Aşağıdaki bilgiler, yöneticilerin Lüksemburg'da yürürlükte bulunan kanuniar ve uygulamalara ilişkin bilgilerine dayanmaktadır ve bu cari kanunlar ve uygulamalardaki değişikliklere göre değişebilir. Bu bilgiler, hukuki öneri veya vergi tavsiyeleri olarak kabul edilmemelidir ve yatırımların bllgi, ve gerekli görüldüğü hallerde, kanunlar ve vatandaşı oldukları veya Ikametgahlarmın veya meskenlerlnln bulunduğu ülkelerde paylara iştirak, ve bunların satın alınması, bulundurulması ve paraya çevrllmesl hususlarında görüş almaları tavsiye edilir. a) Fon: Ayrıca, Fon'un veya Alt Fonlar'ın aktif değerlerl sözkonusu Fon veya Alt Fonlar'ın kayıtlı olduğu veya dağıtıldığı yabancı vergl veya devlet makamları tarafından tahakkuk ettlrllecek ek vergllere tabl tutulablllr. b) Pay Sahipleri: Pay Sahipleri'nin ve müstakbel yatırımcılann kendi kurulu bulundukları, ikamet ettlklerl, vatandaşı oldukları veya iş yaptıkları ûlkenln kanunlarına göre payları satın almaları, satmaları veya başka bir yolla elden çıkartmaları veya pay sahlbi olmaları nedeniyle tabl oldukları vergller veya bunların sonuçları hakkında kendi profesyonel danışman ve müşavlrlerlne danışmaları tavsiye edilir. cıtıgroupj