Katalog

OKAN TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.1997-1998 YILLARI KARŞILAŞTIRMALI ÖZET BİLANÇO (MİLYON TL.) AKTTF (VARUKLAR) 1 DÖNEN VARLIKLAR A Hazır Değerier B- Menkul Kıymetler C K sa Vadeıı Tıcan Alacaklar D Dıçer K sa Vadet Alacaklar E Stoklar 1 fc Madde ve Malzeme 2 Yar Mamuller 3 Ara Mamuller 4 Mamuller 5 Emtıa 6 D<ger Stoklar 7 Stok Değer Duşuklugu Karş*gı( J 8 Venlen Spanş Avansian F Diger Donen Varlıklar 2 DURAN VARUKLAR A UzunVaoeh Tıcan AbcaMar B- D$er Uzun Vade» Alacaklar C Ftnansal Duran Varitkar 1 Bagl Menkul Kıymetler 2 Iştırakter D Madoı Duran Varl klar 1 Arazı ve Arsalar 2 venjstı, V a YaraHı Dûzerten 3 Bınalar 4 Makına Tesıs ve Cftazlar 5- Tastt Araç ve Gerecten 6- Doşeme ve Demırbaşlar 7 Dıger MarJrJ Duran Varlıklar 8- B.r>kmış AmortBmanlarf) 9- Yapıtmakta »an Yatırımlar 10- Venlen Sıpânş Avansian E Maddı Olmayar Duran Variıklar F D^er Duran Varlıklar AKTIF (VARLIKLAR) TOPLAM 706 987 38-261 — 334216 51.243 22 242 299 332 200 388 132 _ 1 943 229 8 478 391 95 522 131 939 — (5 376 732) — CARI DONEM 31 12.1998 12902 — 522 826 39 667 1 452.281 30 650 3 529 — 200 388 5-2724*1 — 157 031 2 058 326 5633 429 7 681755 ONCEKI DONEM 603 490 28.238 196 037 450 16 076 245 902 263 331 _ 1 097 184 4828 445 43 965 67 467 12 806.253) — 3 818 31 12 1997 14.292 90.202 297 822 10060 1 092 193 43 572 3529 — 263 3.234 957 49 66 180 1 548 141 3 304 978 4.JS3.119 PAStf (VARUKLAR) 1 KISA VADEU BORÇLAH A Fınansa! Borçlar B Tıcan Borçlar C Difter Kısa Vadeh Borçlar D- Alınan Sıpans Avansian E BorçveGıdsrKarsıkUan 2 UZUN VADEU BORÇLAR A Fmansal Borçla' B- Tıcari Borçlar C- Dıger Uzur Vadelı Borçlar D- Alınan Sıpanş Avansian E Borç VB Gıder Karşılıklan 3 ÛZ SERMAYE A Sermaye B- Sermaye Taahhutlen ( ) C Emtsyon Pınrra D YenkJen Degeneme Degsr Arnşı 1 Duran VamklaröakıDeOerMışı 6 YEDEKLER 1 Yasal Yedekler 2 ÖzelYedakler 3-OUganustO Yedek F NET DONEM KAR-I G- NET OÖNEM ZARARI H GEÇMtŞYILZARARLARK) PAS1F (KAYNAKLAR) TOPLAM CAH DONEM 31 12.1998 S 280 859 6 214 52 887 — 150 443 1 166.714 406.252 23 784 141 424 17 978 — — 262.621 1 200 000 - 967 5280 859 59 101 (939 797) — (80.591) 1890 617 280 599 5520539 7 691 755 OHCEKI DONEM 31 12.1997 2814669 3633 43 562 — 73 077 200 639 296 728 14 348 99 051 17 978 - - - 157 150 1 200 000 — 967 2 814 669 47195 11 908 — (B0 591) 683 843 175 128 3994 148 4 853.119 26- IsMme ile Dolaylı Sermaye ve Yftnetlm lllsklslne Sahip Istirakler ve Baglı Ortaklıkların Dökumu ıle Istirakler ve Baglı Ortaklıklar Hesabmda Yeralan Ortaklıklann Islmleri n Istrrak Oran ve Tutartan 26 1 Işletme ıle Oolaylı Sermaye ve Yonetm llrşkısme Satış Işorakler ve Bağlı Ortakl klann Dokumu ŞırketAdı Okar>HoldıngAŞ Okan Bıracılık MaJt Meşnjbat Sanayı A.Ş IsotAŞ Beslen Makama Sanayı A Ş Beslen Pazarlama A ^ Okan Tunzm ve Seyahat A Ş Okan Sıgorta Arac lık Hzmetter A.Ş Okan Yatınm Bankası A Ş 26 2 IsDrakjer ve Baglı Ortakl klar Hesabınüa Yer Alan OrtaklıMar ŞlrkalAdı Istlrak IfHrak Denım Kjn Net Ofinon KanJ Mall Tablolann An Uall Tabtalarda Esas Ahnen TUtarı IMan (Zann) Okan Makme TekstH Okan Ensnı A.Ş Okan Yatırım Bankas A Ş Toplam %4 263 125 200 000 200 388 1344 (320) 774 759 750 1320) 536 356 1997 1997 1998 Sttndart Tek Duzen Tek Duzen Tek Duzen 27 Işnrak nesaD noa yer alan onattıktann mali tabloian denetımden geçrmştır l»ör»kler ve B«glı OrUUıklardl tfaal Kayraktardan Y.pılan Senıuyv Arttınmı Nedeniyle Eldc Edılen Bcdelsiz Hısse S«n4K)l Tutarlan Istirakler ve baglı ortaklıklarda ıçsel kaynakiardan yapılan serr^aye arttır rn nedenıyle elde edılen öeoelsız hıase senedv buiunmamakıadır 28- Ttfinmuur UMfiode SaMp Okjnn Aynl Haklv ve Bunlann Dejerteri Taşmrnazlar uzennde sarup olunan aynı rıaklar yoktur 29- Dunn Vvfrklanla Son Uç Yıld* Yenkton D«4«rle<ne Tuttn 1996 822 717 1997 1498 722 1998 2.470 871 30- Yabancı Paniarta Teoısil Edlien v* Kur Gamntt»! Ohrayan Alacak ve Borçiar »e Aktrlto lievcut Yatoancı Panriann Ayn Ayn Tulartan ve TL n» O«<lüftOrülm« Kurien 3 12 199etanra ffltanyle bıtançoöa yer ahn yabanc (wa borç ve atacaklar bu tahhi Türtoye Cumhurryet Merkez Bankas *vız kurtan ıle aegertenerek talançoya yansıtılmıştır Bılançoda yer alan dOvızlı borç ve alacaklar afag^akj gftndır OKAN TEKSTİL SANAYI VE TİCARET A.Ş NIN 31 12.1998 VE 1997 TAR1HU MALI TABLOLARINA ILIŞKIN NOTLAR (Aksı belirtilmedikçe tutariar Mtlyon Tûrk Lirası Olarak) 1- Fullyei Konusu Okan Tekstıl Sanayı ve Tıcaret A Ş (Şırket) nm ana faabyet konusu pamuk ıpbgı uretmı «e çeşr» tekscl dokuma urunler; ımalalı ıle bunlar n yL'iıç ve yurto ş nda satış dır Merkezı Istanbul da oian şrKetın labnkası Gazmntep'te buiunrnaktadır 2 Sermayenin %10 ve Deha Fazlnına S«Mp Oruklann Ad OkanHoUngA.Ş Dıgerlen Pay Oranı (•%,) 51 00 4900 100 00 612 000 588 000 3- Sermayeyl Temsll Eden H » M S«netlerlrw Taranan knUyaHar Sermayey lemsıi eden hısse seneöen aras nda ımbyazlı htsse senedi bukınmamaktadır 4- Kayith SermayeH Ortaklıklann Kjyrtlı Sarmaye Tuian Şırkeîın kay ti s«nrvaye tavanı i 800 000 olup çıkanlmış sermayesı 1.200 000 dır 5- Yıl Içinöe Yapılan Sermaye Arttınmlan ve Kaynaklan Y l çınde yap lan sermaye artt r m yokujr 6- Yıl Içkide Ihraç Edılen HıaM Senedi Oısındakl Menkul Kıymetler Y I ıçınde menkul * ymet hac 5 urrnamat«aa r 7 Yıl tçlnde Itfa Edlten Borçlanmayı Tamsil Eden Mankul Krymetler Y I ^ınde ıtîa edı*en borçtanmay lemsı eden menkul krymel bu*unmamaktadır 8- Carl Mnemde Duran Vartık HarekaMerl a) Satın alınan ımal veya nşa edıler maddı duran varl kların matıyeb 50 852 b) Satılan veya hurdaya aynlan rnaddı duran varlık rnabyeb Inet) 24.082 c) Can donemde ortaya çıkan yenıden degerleme arlışlan 2 470 671 Varlık mahyetlennde î») 4 588 077 Bmkmış amorftsmanlarda ( ) (2117 406) d) Yaptlmakia olan yatmmı bulunmamaktadır 9- Carl ve Gektcek Oonemlenle Yarartanılacak Ysorım Indtrimlnln Taptam Tuian Ş'ketm can ve gelecek dûnemle'de ya^a arabilece^ vatım •xı r* ^oktur 10- Ifletmenln Orttklar IşMrakler ve B*gh onaklıklana CHan Alacak Borç Hlsklal Alacabar Borçiar 31 121916 Onaklar ökan Holdıng A Ş Temenu Bagl Ortaklıklar Tıcan Tıcan Olmayan Tcan Tıcan Olmayan 150 928 1005 IsbraKler Okan fâtır ı Bankası (Kredi) 151933 135 070 Dıger Grup ŞırkeHen Okar Uırac k Malt.Ueş San A Ş Beslen Makarna San.A Ş Beslen Pazartama A.Ş Okan Tunzrp ve Seyahat A Ş Okan SgcKia Aracılık Hızmetler, 31 121997 Onaklar OkanHc**ngAŞ Tenelto Bafllı Ortaklıklar IştıraKler 5 769 22 580 28 349 Mmayan - - 284 008 26 284 034 Tean - - 24 141^03 1413X1 Borçiar Tlcan Olmayan 7Ü80 1 005 8085 Ukan Bıracıl k Malt Meş San A Ş İSOİAŞ Besien Makarna San.A Ş Beslen Pazar^ama A ş Okan Tunzm ve Seyahat A Ş Okan Sıgorta Araolık Hameaen 1433 7493 - - - 5748 978 9 24 243 967 - 8926 6.735 243991 11 Stoklar ve Dıger Bilanço Kalemlerlnde Uygutanan D«ger1eme Envanter v« Amortl%men Aytrma Yöntemlerl Bunlarda ve Oger Uunasebe Poinlkalarvnda Oncekı Donemlere Gsre Yapılan Deglftkllkler Bu Daglşlkllklerın Parasal Etkllerl ve Islermenın SurekllMgı ile DonenueHik Varsayımlannı Dagı0recek Murttemel Gell^meler ve Bunlann Gerekçeleri Menku •< ytre e Menku K ymeter pıyasa üeger ne gûre Oeger enmekîedır Alacaklar Alacaklar malı tabeolaroa kay *< degerier ıle yer atmaktadır Turk Lirası senetlı alacaklar (vadelı çekler) ve vadesı uç ayi aşar sene&z alacaklar bılanco gui jnde geçeriı olan resmı ıskonto oranı %80 urarmden reeskont edılmekle ve hesaplanan reeskoni rjtar doneme gıoer yaz maktadır SorçJar Borçlar malı tab!ola r da kay V degerten ıle yer almaktadır Vadesı gelmeyen senetlı borçları ve vadesı uç ayı aşan senelstz atacaklar bılanço gunude geçeri oian resmı skonto oranı %80 uzertnden reeskont edılmekte ve hesaplanan reeskorıt lutar döneme gelır yazjlmakîad r Stoklar Stoklar ekte etme mahyetj ıle degenenmekiBdır Slok behneme yontemı hammadoe ve mabemeier «pn k ojren *x çıkar {HKJ) yonterrnne gore hesaplanmakta olup yarı mamuder ve mamufter yıllık onalama mairyet yontemıne gore hesapianmaktadır MadrJı Duran variıktar Maddt duran variiklar elde eime mabyetıne gore kayıtlara alınmaktadir Maddı durar varl klar mev2uat oeregı araz. ve arsatarhanç Vergı Usul Kanunu çerçevesmde ner yıl yemden degedemeye tar> îututmattadır 31 12 1996 ftfcanyte buoran% " 8 1997 %80 4 dur Yenıoen degerteme sonucu maddı duran vartıklarda meydana gelen net artışın karşılıgı özkaynaktann bır parçasının leskıl eden yenıden degerleme deger art ş tonı.na lave edıirnektedtr Gerekt lormalrlelenn yenne getıntmesi şart ıle bu tonun sermayeye ılave edrimesi ve karsılıgında pay sahıplenne bedeisız hısse senetlen venlmesı mumkundur Amorlısman Yontemı Normal amortısman yontemı uygulanmakiadir Uygulanan amortısman oranları aşağıdakı gjbıOır Bınalar %2 %4 Makıne tesıs ve ohazlar %S %10 Demırbaşlar %10 Taşı* araçları %10 Kıdem Tazmınatı Karsılığı Iş akdı ışveren larafınaan feshedllen personele yurûrluktekı Iş Kanunlan çerçeveande çalıştıklan yıdarrieorantılı olarak yapıtmas gereken odemelen kapsamaktaotr Ancak ner çalışan y I ıcın yapılan Ademe yme Iş Kanunu ıle lavana başUvnştır 31 12 1998 de bu tavan 200 625 OOOTL/yıl olarak gerceklesmıs» Şfrket 31 12 1998 ıtbanyle faatıyetını durdurması ve personeiın ış akıttennı fesbetmtş olmas' hannde odenmesl gereken kıdem tazmınat njtar 162 194(1997 64 61 9)olupbuyukumlüluguntamamı ıçan karş > k ayrlrnıştr 12- BHanco Tvihinden Sonra Ortaya Çıkan ve Acıklamayı OenkHnMi Hunulara HlsJdn Bılfli 121 Kıdem tazmınatı tavan 0101 1999 tanNnoen «baren 200 625 000Tt¥*)an 286 341^50 TLyıla yukseRjlmıştır 12 2 TurVye Elektnk Dagıtım A Ş (TEDAŞ) tahs I edemerjgı elektnk bedellen dolay sryla Şırket aleyhıne Şubat 1999da Ocak 1999 elektnk bedelı ve geakme zamm yaklaşık TL 29 02' rmlyonu dahıl ederek TL 419 995 mılyon tu-annda dava açm şlır Ş rkel 3112 1998 ıtıbanyle anapara borctı TL 282 442 mıtyonu "Tıcan Borçlar Satıc lar" hesabında gostermtş ve geakme zamkan ıçr TL 108 332 tutannda karşıltk ayırmıştır Böylece 31 12 1998 ıtîbanyle TEDAŞ ıçtn Şırket Dılançosuna yansıttlan topiam borç TL282 442*108 332=TL 390 ^74 mıtyon olmuştur Ocak 1399a fcşkm yaklaşık TL29 021 mılyon elektnk borcu ılave edtagmde topiam TL419 995 mtyona u'aşmaktadır 13- Şarta Baglı Zarartar Ile Her Türlu Şaru B*glı Kazanciara HlşUn BHgi Şırket 30 09 1994 tanhınde sures sona eren hracatı Teşvık Belgesı nm kapatılmas ^tn başvurmuslur Hazlne ve Dış Tcaret Musteşarlığı nca yapılan nceteme oevam etmekiedsr Belge kapsamtndaîaahhut edı^en ıhracatkarşıiıgı64334ur Şrtef- alacakları ıçn açmış oldugu /e oevam eden muhtebf 7 dava olup alacak tutar 34 145 0997 16 655) olup tamemı ıpn karşlık aynl^ şttr 14- IslMmcnin Gayr! Satı Kar Oranlan Ûzerinde Önemll OtçOde Etklde Bulunan Muhesebe Tahmlnterinde DeglslMIMere IHşktn Bılgl ve Bunlann Parasal Etkileri Işletmenın gayrı salı kar oraniar jzernde onemlı ölçude elkıde bulunan muhasebe ta^mınlefınde herhangı bır degışıklık bulunmamaktadır 15- A*W Degerler Uufinde Mevcul Bulunan Topiam Ipotek veya Temlnat Tutartan AkM degeriej jzennde mevcut bulunan potek veya temınatt aşağıdadır Venten ıpotekt&r I'Y l Bankası 20 000 EoeOankA.Ş 400000 420000 16- AKttt Degerlerin Topiam Slgorta Tutan Aktıi d&gerlenn tDpiam sıgona hjtan aşagıda gösieNmîSiır 3ınalar 750 000 Maıuna ve Demırbaşlar 3 430 500 Stoklar TasıtAraçlan 12 301 4 192 801 Atacaklar Için Artnmış Olan Ipottk ve CMger Temlnallann Topiam Tutan Alacaklar ıçn herhangı bır ıpotek veya lem naf alınmamışi r PasHte Yer Almayan Taahbutlertn Topiam Tutan Gumruklere venlen lemınat mektuplar Mahkemelere venlen teminat mekhjrjiar Sat ctlara venlen temınat mektupian Verg Da reler ne venler temınat mek*uplan TKalkınma Bankasına venler temınat mektuplan T E K na venten temınat mektuplar Ikltsai Bankasına venlen temınat mekcuplar 68 904 5911 51900 75 1800 1360 250 venlen Temınat Mektuplan Temınat Olarak Venlen Devlet Tahvılı 130 700 550 131250 19- BankataıdaU Mevduatın Blok Oranına lllskln Tutar Bankalarda bbke Tevüuat yoktur 20- Bilançoda Malryet Bedell Uzerlnden Gostenlmls Menkul KıymeHerln ve Fınanaal Duran Varlıktann Ptyasa Degerlerin» Gore, Piyasa Oegerlerl Uzerinden Gostenlmis Menkul Krymetlerln ve Flnansal Duran Varlıkların Maliyet Bedellerine Gore Degerienn! ûosteren Bllgı Şırke*ın ışt raKlennın hısse seneöennır borsada ışlem gormemes» nedemyle pryasa degerlen lesbıt edaememışnr maftyel oedeüen esas ahnmıştır 31 12 1997 mbanyle menkul kıymetler aşagıda özetienmışltr Elde Etme 31 1 2 1997 Faız Gelır Maiıyelı Piyasa Degen Karşılığı Repo(2 1 1998vadeH> 90 000 90 202 202 21- M«nlnjlKryTTwtterveBa«lıll»»nkulKryn»tt»rGrurwlçlrKtoY Taretından Çıkanlmış Bulunan Menkul Kıymel Tuttrian v« Bunlan Çaiaran OnakMuer Işle'nen n ortaklar ışt)rakler ve baglı ortakl klar tara' Tdan çıkanlmtş olup menkul kıymetler ve baglı menkul kıymetler gruou ıçınde yer alan menkul k ymet bulunmamaki r 22- I M I Tabloltrd* "Dlfter- tbareslnl Tefıyan Hesap KaMmlennden Dehll OMugu Onjbun Toplam Tutanmn %20'eM veya Dllamo AktH Toptemmm %8 ım Atan KalemleHn Ad ve Tutartan 22.1 Kna VadeS Diger Alacaklar Oıger Orup ŞırkerJenndBn can hesap alacaklan (Not 10) TC Merkez Bankasrndan KKDF alacagı Diger kısa vadelı alacakJaı 22 2 Dıger Donen Varlıklar Ertelenen KDV Pe»m odenen vergı ve toolar Gelecek aytara »t gKlerler Personel ıf avanslar Maddı duran varlık KOVsı 22.3 D^er Duran Varlıklar Gatecek ytHara M pesın Odenentaaamgkva gırJen MatM duran varlık KDVst ödanmeyen SSK pnmlen 1998 28"5!3 1 043 10.275 39 667 18955 2 532 5 745 3418 30 650 125103 2384 29 544 1997 8~S2E 1043 91 10060 17330 7 212 7 553 8408 3069 43 572 63378 2.802 ~ Yabana Parj Tutan 977 U S * 85 DM Degerleme Kuru 312.720 187 340 TLKarftllgı 305 16 316 297 US$ 200 209 DM 266 540USS 312 720 187 340 312 720 98 912 37 507 136 419 83 353 938.630 U S * 157 031 66 180 Ş4rket199eyılındaleasıngkıragıder olarak toplam 208 983 (1997 131 511) tutannda odemede bulunmustur Şırket leasıng k n tSzteamelennı oonemsel!* prensıbı çerçevesınde donem lınansman o«e<ienne geçrmş yıl dahıl 147 257 (1997 68 133) leasing knı göertnı yansı>m ş kalan 12S 103 (1997 63 378) Hjtarı ıse gelecek yıUara aıt peşm odenen leasng gıdenenne yantıtmıstır 22 4 K M Vadelı Borçlar CüoerKDV Pmonele borçlar r>6er GnjpŞrketlennoencan hesap borçları (NotiOı Diger 22 5 Dıger Borç ve Gıder Karşılıklan (Kısa) TEDAŞ a olan geckme razlan çm aynian karşılık VergiveSSKonmııçınoecikmezarnmıkarsıi^ı Aral*1998cl6nernıperaoneleOOenecekucretvemaailâr Şırket 1998 yılında TEDAŞ a oncekı yıllara Ihşkın borclannı anen odermş ve TEDAŞ m açmış oUugu dava kapanmıştır Ancak Şırket 1998 yılına kşkm TEDAŞ a odemest gereken 282 442 tutanndakl eiektnk borcunu odememıştr Bılançoda Tıcan Borçlar Salıcılar kalem artmöa gostererek bu borca «ışkın 106 332 gedkme taızlen ıçin karsılık ayırmıştır 22 6 Oıger Borç ve Gıder Karşılıklar (Uzun) TYT Bankasına odeoecek fa<2 karşılıgı (Not 33 3) 100 427 92 531 227 FaızveDıgerTemmettugeMen Grup Şırketlen taz gehnen - 156 788 Banka faız gehien 6 92 17659 141 227 36 158 922 108 332 2562 30 530 141424 17330 309 243 991 172 261 802 51 057 1955 6 295 59 307 22 8 FaabyeHe tgaı DıSeı Gelırter ve Kanar Evvelkı yıllarda TEDAŞ borcu ıçn aynlan karşrtgın pak Menkul kıymet sattş gelınen Reeskont faız gelırlen Yemek hızmel jelırıen Kur tarkı geMen Dıger gelr ve kariar 22 9 D>gar Faaiyelierden gtier ve Zarar Şupheb alacak gıder karşılıg fle«akonıiaız|ri*nen 22 10Dıger Olaganustu Gelır ve Karlar Duran varlık satış kan Şupnei alacak tahs» Dıger 8 34 830 5.162 13 611 31435 40145 391 125574 18043 15.317 33360 21222 9 »51 264 31437 156880 4734 1-594 18373 24 067 254 49 242 1-965 89S5 112 112 31 12.1998 Bankaiar Vadesa Mevduai Tıcan Alacaklar •Alıcılar Alacak Senetlen Venlen Syanş Avanslap Tıcan -Borç 3112.1997 Bankalar VadesK Mevduat Tıcar Alacaklar Venlen Sıpanş Avansian Kısa Vadelı Banka Knjdagn 31- Orttuar tfttrakler ve B*gh OrtakMcltr L*htne Verllen OaranlL Taahhul, Ketalet Avans, Clro glbi YuküfnluluMecin Tutan Ortakiara şlıraklere ve baglı ortakl klar lehıne venlen yukılmluuk yoktur 32 Kangortleri Kibarlyte Yıl lchnle Çalıaan PeraoneNn Ortahnna Seym 1998 1997 YOneta 15 13 laan Personal 74 55 Isçı 13» 217 228 285 33- Mali Tetlolan Onemll Ölcude Elklleyen ya d* M M Tablolann Acık, YorumOnablllr ve AnlasHaMk Oknası Acmndan GeraMl Olan Diger Huauılar 33 1 Kısa Vadeı Banka Kredılen Okan Yatırım Baikası (TL| 135070 D^arBankalar Turk I m Kredıler 15.373 11652 Yabana Para Kredıler - 61425 1362 U S t 935 DM 15 000 FFR 1062 US$ 400 000 US$ 3O0 000US$ 204 750 114240 34120 204^50 204 750 204 750 279 107 512 698 217 81900 61 425 150 443 73 077 TOrkUaBiteeHtarintaa oranı %100 ıle %130 (1997 %105) arasındadır 33 2 Uzun Vadelı Banka Kredılen Ş>r)wt ın 1994 yılınoa Turtaye Turam Yatınm ve Oış TıcareJ Bankası (TYT) ndan kı. lanmış oldugu kredıler fTL ve YP| ıçm Bankanın flas etmesınden sor a 997 yılında yapılan 1 000 tuıarındak ödeme rtanonde hernangı br taz ve veya anapara odemes yapılmamışlı- Iftas ıslemlen sozkonusu banka adına T Iş Bankası tararından yurutulmektadır Şırket ıle T Iş Bankası aras noa kredı faz oraniar konusunda ıntdaf mevcunur Banka. 1994 y lında oluşa- malı knz esnasında yüksek ( %312 ye varanl oranla'da ra z taK» etrr ş ancak Şırket buna Hraz ederek konuyu Mahkemeye goturmuştur Şırkei Yonetımı sozkonusu kredıler ıçin 31 12 1998 tanhınde T C MerVaz Bankası reeskonUaız oraniar n dtkkate alarak taız karçılıkJar n hesaplam ştır Banka adtna T Iş Bankasından Ipolegın paraya çevnlmesı yolu ile talup tateplennoe oderne yaz>s> yap mışht Şırket üu taiep ıçtn yasal yollara başvurarak dava açmış ve crayı durdurma karan almışiır 33 3 Leas.nş Borçları Şırket ın leasıng yoluyla aldıgı makınelen ıçin 31 12 1998 tanhınden sonra odeyeceğı taksıt utarian aşagıda özeöenmışör Yabancı Para Tuları TL Karşılıgı 1999 yıl nda odenecek 2000 yıknda odenecek 491'75Î 100 50 23- %1 Inı Asan, Peraonekton Alacaklar He Peraonele Borçlar Tutarann Ayn Ayn Toplamlan 'Dıger Alacaklar" ıle "Dıger K sa Vadelı veya Uzur Vadelı Borçlar' hesap kalem ıçınde bulunan pensoneUen alacaklar le personele borçlar bıtanço aktrf toptammın %i ını asmamaktadır 24- OnaMar Itrirakler ve Baftlı CmaMıldardan Ataoklar Nadenlyle Aynitn ŞuprteU AJscak. T u t > ^ Onakiar ^tırakler ve baglı ortakl klardan alacaklar nedenıvle şupheb alacak mevcut değildır 25- VedeslGelmls Bulunan ve Henuz Vsdesl Gelmeyen Alsoklar Ifln Aynlan ŞOpneH Alacak Tutartan Tahsılat geakmış olan tocJam34 145 (1997 16655 ) lutarında alacaklan mevcunur ŞırkelstekonusualacaUannlamamııçnv karş lık ay rn şur 491 854 100 153 792 40 153 832 33 4 Sermaye PıyasasıKjrjlunun 25 11 1998ta*ve 1061321 say lı karan uyannca. Şrtetm2000yıh ıle ılgılı durum oegenendırmesı Şırket Bılgt tştem Muduriuğu 2000 yıli problemı kurum ıcı ve d ş kaynakıar ınceleyerek te&pıt etmeye çalışmışt r Kurum çmde rum donanım test edılerek probleml s stemler yenılenmıstır Donan m olarak 2000 y problemı ka marr şt r Ancak yazıiım olarak baz moduılerın tçek senet programı gibı) proDlemter oldugu tesprt edılmış ve gerekl edb rer a' nmış r Şırket d ş kaynakiardan elde edılen yazılım gstemlemn gcnMen ne gerekl: yaz şmatar yap larak gerekl garantı ve yenılemeler saglanmıstır Ayrıca Şırket yenı bır yazılım ve s stem kunjtuş çalışmaları da yurutmuş 1998 yılında ERP yazsi'tn pakeNn seçmış ve yen paketır kurukjş çalışmaları da başlamışiır Yenı sıstemın yıl sonuna kadar kuruluşu tanamlanacaktır Yem yaz tırr sıs^emımn Şırket rrerkezı ve labnkast vçn gereki yai r Tı mıktar yaklaşık 49 000 USD olacaktır Ayrıca 16 000 USO eksık donanımiar ve ana makmeler ıçıi kaynak gerekecektır OKAN TEKSTİL SANAYI VE TİCARET A Ş 1997-1998 YILLARI KARŞILAŞTIRMALI ÖZET GELIR TABLOSU (MILYON TL) A BmtSatışlar B- Satışlardan Indınmler (-) C- Net Satışlar D Satışların Malıyetı () BRUT SATIŞ KAR'I (ZARARI) E- Faalıyet Gıderlerı (-) ESAS FAALIYET KAR'I (2ARARI) F- Dığer Faalıyetterden Gelırier ve Kariar G- Dığer Faalıyetlerden Gtderter ve Zarariar (-) H Fınansman Gıder ( ) FAALIYET KAR 1 VEYA ZARARI 1 Olaganustü Gelırter ve Karlar J- Olağanüstû Gıderler ve Zarartar DONEM KAR 1 VE ZARARI K Odenecek vergı ve Yasal Yükümlülükler (-) NET DONEM KAR'I (ZARARI) 31.12.1998 3 929 855 (169 058) 3 760 797 (3 539 013) 221 784 (607 432) (385 648) 125 580 (33 360) (674 424) (967 852) 31 437 (3 382) (939 797) - (939.797) 31.12.1997 2 871 269 (82 788) 2 788 481 (2 446 471) 342 010 (274 777) 67 233 206 122 (8 955) (200 712) 63 688 112 (12 148) 51 652 (39 744) 11.906 10- 11 VonKlm Kurukı D«şlu»ı ve Uyelerl le Oenel Mudûr Oenet Koordrnaior Genel Mudur Yardımcılan Gibı U*l YoneocHere Can Donemde Sagt»n»n Oentt ve Benzeri MentMtlertn Toplam Tutan Yonetım Kurulu Baskan ve Uyeler le genel mudur genel koordmatör genel mudur yardımcıları gıbı ust yonetıcılere sağlanan jcre< ve benzen merrtaaeenn toplamı 31 137 (1997 14 480) dır Amortlıman Hesaplama Yontemlert Ile Bu Yonternlerde Yaptlan degislkliklerln Donemln Amonlaman (Slderierlnoe Meydana GetMlgl Artış (.) veya Azalıt ( ) Yoktur Stok MaHyeU Hesaplama SİMemlen ve Vöntemlerl Harrmadde stokları ılk gıren ılk çıkar ^ömemıne gore hesaplanmakta olup mamuller ve yar mamuJler yıAık onalama maliyet yon«emıne gore hesaplanmaktadır Vtraa, «amamen veya Kısman FWi Stok Seyımı Yarjaamamasının Gerekçeleri Sloklar y sonıannoa fıten sayılmakiadır Yurtlcl ve Yurtdısı Satiflar Hesap Kalemi Içlnde Yer Alan Ürun Hurda Dokuntu glbı Maddelerln Satışlan >l« HUmet Satıslannın Ayn Ayn Toptemtanmn BnM Satıslann %20 slnl Asraesı Halinde Bu Madde ve Hızmetlere IHskinTuiarlan Yurt 19 ve yundışı satışlar hesap kakm içnde yer alan yan unjn ruoa. cOırtu gO maddelenn satışlan brut 34 073 1997 554) dr 12- IşMmenln W s a Setısten l e kgM Teev* ve SObvanslyonlan Hakkında BHgı Işletme^ n satışlar >le ılgılı teşvA ve subva'tsıyoolan yoktur 13- Oncekı Doneme lliskln Gellr ve Glderler II* Oncekl Donerne Art Gider ve Zararlann Tutarian ve Kaynaklan Oncekı aonerr» ılıstan gelır ve kanar ve oncekı doneme ıbşlon gıder ve zararia' yokiur 14- Adlveln<lryszlıHissaSerıe«erllc>nAynAynQosten%nekKosuluyla,Hls«KarveKarPayiOnHikHi 1998 1997 Hısse Kar ;Zarat) (1 OOOTL^n) - 10TL"Tn Hısse basına kar payı - 15- rler Blr Ana Urellm Grubu İçln Ayn Ayn Ohnak Ûlere, Işletmenln Donem Içlnde Gerçrttestinligi Mal ve Hızmet Ürettm Mlktarlanndakı Degişmeter OKAN TEKSTİL SANAYI VE TİCARET A.Ş.NIN 01.01.- 31.12.1998 VE 1997OÖNEMLERİNE ILIŞKIN GELIR TABLOSU ILE ILGILI AÇIKLAYICI NOTLAR (Aksi belirtilmedikçe tutariar Mllyon Türk Lirası Olarak) Oonemin Amortisman GMerleri ile Itfa ve Tukenme Paylen Amortısrnan Gıoerten Normal Amortısman Gıderlen Yemden Değertemeden Doğan Anrvvtısman Gıderlen rrta ve Tukenme Payları Donemln Reeskont ve Karsılık Gioerteri Şûphe ı alacak karşıl $ Alacak senetler reeskont gıder net Kıdem Tazmıiat karşıhğı TEDAŞ geakme taızlen karsılığ net Vergı ve SSK pnmlen gecıkme zammı karşıtıOı Dıger gıder karşKıkJan Donemin Tüm Flnansman Glrlerlerl a) Ure^m malrvetoıe vententer b) Sabıt Van kların maTıyettie venlenlar c) Dogrudan gıder yazılantar Donemin Flnansman GMerterlnden Onaklar Bagb Ortaklrk ve IstlraMerle llglll ruamm Tutan Okar Yatır m Bankasıı 26141 - Okan Holdıng A Ş 37907 teotAŞ 7B.M1 Beslen Pazarlama A Ş 29986 Okan Tunzm ve Seyanat A.Ş 4 009 1998 263 626 196 346 - 459 972 17 824 1 706 97 576 57275 607 7.896 - 674 424 674 424 1997 151430 110 974 7 262 411 16452 7 360 36 665 _ _ - 3354 200 712 204 066 1996 1997 Art Sı Azalış) % İKğl TRğ) Kardelpiığı 371669 536 732 (31) Penye ipiıgı 1847 400 1 896 847 |3) Open End Iplıgı 1 728J68 i 166 920 58) 16- Her Blr Ana Satış Grubu Için Ayn Ayn Olmak Ûzere, Işletmenin Donem Içinoe Gerçeklestirtfigi Mal ve Hızmet Miklarisrmdaki Deglşnie'er Karde Iplıgı Penye Iplıg Open-End Ipfcgı . ' * TlcarlKar Kanuner Kaou Eö Imeyen Gıderler Kıden tazmınaî KarsTıg Vadelı Çek fleeskontu Kanunen Kaoul Edılmeyen Gıöerter Mall Kar/Zarar İndirimler- Yat r m indınmı Kurumlar Verglsi Matrahı Vkrgi ve Yasal Yükumlutukler Kurumlar Vergısı Gelır Vergs Stopaj Fonlar 1998 TRğT 403 018 1 810 718 1 933 360 1998 (939 797) 125 668 97 576 1 706 26386 (814.129) (814129) 1997 TO 517 620 1963 06" 3 923 400 1997 51 652 6S944 36 665 8 954 20 325 117.596 (9 280 9 280) 108.316 39 744 27 0^9 9 052 3613 Arhş/(A2alış) % (22) (8) (51) 1711 4009 OrttUar Baglı Ortakhk ve Iftlraklerl» Salı, ve Akşlar 1998 1997 Beslen Makarna A.Ş ne venlen yemek rıızmetı 31435 18 573 Beslen Makarna A.Ş ne salışlaı 285 357 Beslen Makarna A Ş nden ahşlar 292 250 Orttkler, Bagk OrtaMık ve isttrsklerden Alınan v» Bunlara ÖrJenen Fab, Klra ve Beraerlarl Okan Hddmg A Ş r» odenen hokkng katııım payı 31680 18 0O0 Grup şııkellennden alınan laızler 156 '88 Grup şırkeüenne venlen faızler 171695 4 099 OKAN TEKSTJL SANAYI VE TİCARET A.Ş 01.01. - 31.12.1998 HESAP DÖNEMINE AIT BAGIMSIZ DENETIM RAPORU Okan Tekstl Sanayı veTcaretA.Ş nın (Şırket) 31 12 1998 önhı «banyle duzenlenmış bılançosunu ve 01 01 31 121998 hesap dönemıne aı* gelır sahşların maliyet fon akım nakrtakım vekar dağıtım tabioa^n ıncelerrış bulunuyoruz Incelernemız genel kabul gormuş denetım ı ke esas ve standartlarına uygun oıarâk yap»lmç ve Oolay 5 yla hesap ve şlemlene ılgrlı olarak muhasebe kayıtlannın kontrolu ıle gerekj gordugumuî d^er denetleme yon'err ve teknıklenn çermtşür 31 12 1997malılablolarınaılışkınbağımszoenetımraponjmuzu<\3 madoesınde Şırket ın 1994 yılında taalıyeti durdurulan ve büahare tasftye ıslemlenne tabt tutulan TYT Bankası na kredı anapara ve frz borcu oldugu belırtılmıştır Kred^anapara velaız konusunda SırVel ve Banka aras nda ıhtılaf oogmuş ve konu mahkemeye ınt kal etmıştır Şırket sûz konusu kfeddenn 31121998 tanhınekadar bınkrma'azlen *çmTC Merkez Bankası reeskon laızı O'anar ndan 100 42" mtyon TL (1997 92 531 rmtyon TL) karsılık ayırm ştır Dava mahkemede halen devam etmektedır Goruşumuze gore yukarıda 2 ncı paragraftakı hususun seoebıyei verebılecegı elkısı hancınde yukarıda soz konusu edılen malı ta&lolar Okan Tekstıt Sanay» ve Tcaret A Ş nın 31 12 1998 tanhındekı gerçek malı durumunu ve 01 01 31 121998 hesap oonemıne art gerçek laalıyet sonucunun sermaye pryasası mevzuatına ve Ser-naye Pıyasası Kurulu taratından yayimtanan genel kabul gûrmuş munasebe ılkelerme uygun olarak doğru btr bıçımde yansıtmaktad r ERGIN LHuslararası Denebm ve Yemınlı Malı Muşavırlık A Ş Member Rrm o( GRANT THORNTON Imematıonal AykuıHaM Sorumlu Ortak Bas Oenek? Nazım Hikmel Sorumlu Ortak Denetçı Istanbul 12 Mart 1999